Déclaration intermédiaire du Gérant statutaire
Premier trimestre de l'exercice 2012-2013
Résultat net courant en hausse : +17 %
Emission de 53.186 nouvelles actions
Chiffres clés au 31 décembre 2012[1]
Les revenus locatifs sont en progression de 10% et s'élèvent à 6,4 millions EUR contre 5,8 millions EUR pour le premier trimestre de l'exercice précédent grâce à la contribution des investissements réalisés au cours de l'exercice 2011/2012, principalement des retail parks de Saint Aunes, de Caen et du Pontet.
Le résultat net courant se monte à 3,9 millions EUR pour la période du 1er octobre au 31 décembre 2012, soit une augmentation de 16,9 % par rapport au résultat net courant enregistré au 31 décembre 2011 (3,3 millions EUR). Exprimé par action, le résultat net courant s'élève à 0,92 EUR, en progression de 15%.
Le résultat net du premier trimestre de l'exercice 2012/2013 s'établit à 267.000 EUR sous l'effet de la diminution de la juste valeur du portefeuille immobilier (- 2,9 millions EUR) et de la juste valeur des instruments financiers (norme IAS 39) (-0,8 millions EUR).
Le ratio d'endettement (après distribution du dividende au 7 février 2013) se situe au 31 décembre 2012 à 45.2 % contre 43.7% au 30 septembre 2012. Aucune ligne de crédit ne vient à échéance durant l'exercice 2012/2013. Au cours du 1er trimestre de l'exercice, le coût moyen de financement (marges et coût des instruments de couverture inclus) s'est élevé à 3,87 %.
La valeur intrinsèque par action (après distribution du dividende brut de 2,72 EUR par action) s'établit à 42,46 EUR au 31 décembre 2012 contre 43,45 EUR au 31 décembre 2011.
| Compte de résultats consolidés (x 1.000 EUR) | Q1 1/10/2012 au 31/12/2012 | Q1 1/10/2011 au 31/12/2011 |
| Revenus locatifs | 6.394 | 5.789 |
| Autres recettes et frais d'exploitation | 17 | 76 |
| Résultat immobilier | 6.411 | 5.865 |
| Charges immobilières | -434 | -515 |
| Frais généraux | -585 | -570 |
| Résultat immobilier net | 5.392 | 4.780 |
| Revenus financiers (hors impact IAS 39) | 0 | 8 |
| Charges d'intérêts | -1.464 | -1.287 |
| Autres charges financières (hors impact IAS 39) | -30 | -177 |
| Impôts sur le résultat net courant | 0 | 0 |
| Résultat net courant | 3.898 | 3.324 |
| Résultat sur vente d'immeubles de placement | 0 | 0 |
| Variations de la juste valeur des immeubles de placement | -2.867 | 1.317 |
| Résultat sur le portefeuille (IAS 40) | -2.867 | 1.317 |
| Impact IAS 39 | -764 | -925 |
| Résultat net | 267 | 3.716 |
| Résultat net courant par action (EUR) | 0,92 | 0,80 |
| Résultat net (EUR) | 0.06 | 0,89 |
| 31/12/2012 | 31/12/2011 | |
| Ratio d'endettement[2] | 45,2% | 47,5% |
| Valeur intrinsèque par action (EUR) | 42,46 EUR | 43,45 EUR |
Suite à un apport par l'Integrale de certains droits qu'elle détenait sur des immeubles du portefeuille d'Ascencio (emphytéose/leasing), 53.186 actions nouvelles ont été émises le 17 décembre 2012. Le capital se compose désormais de 4.226.061 actions.
Portefeuille immobilier au 31 décembre 2012
La juste valeur du portefeuille immobilier[3] s'élève à 355,9 millions EUR contre 360,5 millions EUR au 31 décembre 2011.
Ce recul provient :
- d'une part de la cession de quatre immeubles non stratégiques depuis le 31 décembre 2011 ;
- d'autre part d'une baisse de la juste valeur des immeubles, principalement du Grand Bazar à Verviers (moins-value de 1,6 millions EUR).
Grâce à quelques nouvelles locations et à la cession d'un immeuble inoccupé à Evere, le taux d'occupation s'est encore légèrement amélioré pour s'élever à 96,8% au 31 décembre 2012 contre 95,5 % au 31 décembre 2011 .
| '000 EUR | 31/12/2012 | 31/12/2011 |
| Juste valeur | 355.949 | 360.494 |
| Loyers contractuels | 25.789 | 25.546 |
| Somme des loyers contractuels et de la valeur locative estimée des immeubles inoccupés | 26.662 | 25.701 |
| Rendement brut | 7.05% | 6,91% |
| Taux d'occupation en % | 96,8% | 95,5% |
Evénements et transactions importants après le 31 décembre 2012
Aucun fait marquant n'a influencé le développement de la sicafi ni les états financiers trimestriels après le 31 décembre 2012.
Perspectives
Dans un climat économique difficile, Ascencio parvient à maintenir son taux d'occupation à un niveau très satisfaisant. La sicafi e souhaite conserver un taux d'endettement inférieur à 50% ce qui lui laisse cependant une capacité d'investissement de plus de 35 millions EUR. De nouveaux projets d'investissement sont à l'étude et seront finalisés s'ils apportent une contribution relutive aux résultats d'Ascencio. A ce stade, le résultat net courant devrait atteindre un niveau au moins équivalent à celui de l'exercice précédent.
Calendrier financier
Rapport financier semestriel 2013 31 mai 2013
Déclaration intermédiaire au 30 juin 2013 19 août 2013
Communiqué annuel au 30 septembre 2013 6 décembre 2013
Assemblée générale ordinaire 2013 31 janvier 2014 à 14h30
Mise en paiement du dividende 7 février 2014
[1] Les chiffres indiqués proviennent des états financiers consolidés.
[2] Ce ratio d'endettement est calculé conformément à l'AR du 21 juin 2006
[3] Cette juste valeur correspond à la rubrique « immeubles de placement » du bilan, laquelle inclut également les projets de développement conformément à l'IAS 40.
