2021 kalendriaasta on läbi saanud ning sellega on lõppenud ka Soome saaga. Vastavalt avalikustatud teabele on sõlmitud Heimon Kala Oy 100% aktsiate müügileping. Isegi arvestades mõningast paranemist äritegevuse EBITDAs , oli selge, et ilma konsolideerimiseta olnuks Heimon Kala Oy-l väga rakse jätkate iseseisva ettevõttena ning Heimon Kala Oy on kontserni mõistes kasulikum müüa kui jätkata tema restruktureerimist ning rekapitaliseerimist.Soome kahjumite põhjused on 2020 ja 2021 Soome selle hetke johtona ebakompetentsus toodete hinnatamisel ja kulubaasi juhtimisel. Private label toodete hinnad, mida pakuti klientidele 2020 lõpus ja 2021 alguses (Soomes on hinnastamistsükkle miinimum 6 kuud), ei vastanud tooraine hindadele. Suvel 2021 tõstis sealne juhtkond tootmismahtu, mis alla omahinna müümisel suurendas veelgi kahjumit 2021 vältel. Peale juhtkonna väljavahetamist sügisel , võttis ettevõtte uue kursi (tooraine hinnad tegid rekordilise tõusu 2021 lõpus) ja need muutused on ellu viidud tänaseks.
1.3 alustame uue struktuuriga, ning PRFoods omandusse jäävad kalakasvatusega tegelevad üksused Överumans Fisk AB ja Redstrom OÜ (Saaremere Kala AS on uute Eesti kasvatuslubade taotleja, tulevikus antakse lubade kasutamine üle vastavatele üksustele), töötlemisega tegelevad üksused Heimon Kala OÜ Eestis ja John Ross Jr /Coln Valley Shotimaal.
- Redstorm OÜ käive 1.493 tuhat eurot, käibekasv võrreldes eelmise majandusaasta sama perioodiga 504 tuhat eurot;
- Redstorm OÜ EBITDA 165 tuhat eurot, EBITDA paranemine 142 tuhat eurot võrreldes eelmise majandusaasta sama perioodiga 504 tuhat eurot;
- Överumans Fisk AB käive 5 tuhat eurot, käibelangus -1.474 tuhat eurot, käibelangus tuleneb kalade realiseerimise edasilükkamisest 2022 kevadele. Seoses kasvatuslubade muutusega oli kevadel vähem kala ning üritasime kasvatada neid kuni hooaja lõpuni;
- Överumans Fisk AB EBITDA tegevusest -70 tuhat eurot, paranemine võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 57 tuhat eurot;
- Överumans Fisk AB EBITDA koos biomassi õiglases väärtuses ümberhindlusega 588 tuhat eurot, paranemine võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 542 tuhat eurot;
- Õverumans Fisk AB maksueelset kasumit mõjutas laenukohustuste valuutakursi ümberhindlus summas -36 tuhat eurot, eelmise majandusaasta samal perioodil oli mõju positiivne 165 tuhat eurot.
- John Ross Jr /Coln Valley käive oli 9,04 meur, kasvades aastaga 12,5%
- John Ross Jr /Coln Valley EBITDA oli 802 keur, vähendes aastaga 8,6% . Erakorralised kulud seoses refinantseerimisega olid ca 45 keur
- Heimon Kala OÜ müük oli 6,134 meur, vähenes 17% (peatasime toorkala vahendamise)
- Heimon Kala EBITDA oli -433 keur (-415keur eelmine aasta) , kahjumi põhjusena on Soome müük .
- Heimon Kala Oy tulemused on välja toodud aruande lisas ja tehingu teates lisas 2.
Oleme järginud oma varasemalt kinnitatud tegevuskava kriisist väljumisel:
- Vähedada ettevõtte laenukoormust – Soome üksuse müük võimaldab oluliselt vähendada ettevõtte võlakoormust
- Restruktureerida täielikult Soome üksus, sealhulgas võimalusel kas müüa või sulgeda kahjumlikud tegevused: Heimon Kala OY aktsiate müügileping on sõlmitud ning tehing toimub 1.3
- Suurendada jaekaubanduse osakaalu UK, EL turgudel, sh koduturul Eestis: eesmärk saavutatud kõikides riikides
- Kontserni strateegiline fookus on kalakasvatusel, kui valdkonnal, mis on suutnud igal aastal olla kasumlik. Kontserni eesmärk on saavutada aastaks 2023 kalakasvatuse maht 10 000 tonni, mis peaks andma käivet ca 45-50 miljonit eurot aastas: Rootsi kasvatustest eeldame täiendavat biomassi 2022 sügiseks 1500-1700 tonni. Eesti kasvatuslubade väljastamine 2022 on realistlikum. Juhul kui lubade väljastamine Eestis jääb 2022 II poolaastasse, liigub täismahus rakendamine 2024 aastasse
Ettevõtete finantskulud on kasvanud tingituna võõrkapitali osakaalu suurenemisest, samas peab märkima, et märkimisväärne osa võõrkapitalist on kas konverteeritav või antud seotud osapoolte poolt ning mis võidakse konverteerida koos intressiga, toetamaks ettevõtte omakapitali. Suuromanikud on avanud ka täiendavad käibekapitali limiiidi ettevõttele. Me usume, et peale seda kui PRFoods on näidanud, et ta suudab kasumlikult tegutseda pelae Soome müüki, kapitali kulu ettevõttele väheneb.
Heimon Kala Oy aktsiate mõju avaldatakse 1 kv raportis peale müügitehingu jõustumist 1.3.
VÕTMENÄITAJAD
KASUMIARUANNE
| mln EUR | 4kv 2021 | 3kv 2021 | 2kv 2021 | 1kv 2021 | 4kv 2020 | 3kv 2020 | 2kv 2020 | 1kv 2020 |
| Müügitulu | 15,3 | 14,2 | 14,7 | 14,2 | 17 | 12,7 | 15,1 | 18,5 |
| Brutokasum | 2,2 | 0,8 | 0,3 | 0,9 | 2,5 | 1,2 | 0,7 | 2 |
| EBITDA äritegevusest | 0,8 | -0,8 | -1 | -0,5 | 0,6 | -0,3 | -0,1 | 0 |
| EBITDA | -0,3 | 0 | -0,7 | -0,7 | 0,7 | -0,5 | -0,1 | -0,9 |
| EBIT | -1 | -0,7 | -1,4 | -1,4 | 0 | -1,1 | -1 | -1,4 |
| EBT | -1,4 | -0,6 | -1,6 | -1,8 | -0,1 | -1,4 | -1,2 | -1,8 |
| Puhaskasum (-kahjum) | -1,4 | -0,7 | -1,7 | -1,8 | -0,2 | -1,4 | -1,3 | -1,7 |
| Brutomarginaal | 14,10% | 5,40% | 2,10% | 6,60% | 14,90% | 9,40% | 4,40% | 10,80% |
| Äritegev. EBITDA marginaal | 5,20% | -5,50% | -7,00% | -3,50% | 3,40% | -2,60% | -0,90% | 0,10% |
| EBITDA marginaal | -2,10% | -0,10% | -4,80% | -5,30% | 4,10% | -3,80% | -0,50% | -4,60% |
| EBIT marginaal | -6,40% | -4,70% | -9,30% | -9,90% | 0,20% | -8,80% | -6,40% | -7,80% |
| EBT marginaal | -8,90% | -4,60% | -10,80% | -12,50% | -0,60% | -11,30% | -8,30% | -9,80% |
| Puhaskasumi marginaal | -9,10% | -5,20% | -11,60% | -12,50% | -1,20% | -11,30% | -8,40% | -9,20% |
| Tegevuskulude suhtarv | 15,10% | 16,30% | 15,40% | 15,60% | 15,60% | 18,20% | 14,00% | 14,30% |
BILANSS
| mln EUR | 31.12.2021 | 30.09.2021 | 30.06.2021 | 31.03.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | 30.06.2020 |
| Netovõlgnevus | 24,2 | 24,2 | 20,9 | 21,4 | 21,9 | 21,5 | 20,7 |
| Omakapital | 14,9 | 14,9 | 15,8 | 17,6 | 18,6 | 18,5 | 19,8 |
| Käibekapital | -2,6 | -2,6 | -2,9 | -5 | -3,9 | -4,4 | -4 |
| Varad | 56 | 56 | 55,3 | 54,5 | 57,5 | 57,4 | 57,1 |
| Likviidsuskordaja | 0,9x | 0,9x | 0,9x | 0,8x | 0,8x | 0,8x | 0,8x |
| Omakapitali suhtarv | 26,70% | 26,70% | 28,60% | 32,40% | 32,40% | 32,30% | 34,70% |
| Finantsvõimendus | 61,80% | 61,80% | 56,90% | 54,90% | 54,00% | 53,70% | 51,10% |
| Võlakordaja | 0,7x | 0,7x | 0,7x | 0,7x | 0,7x | 0,7x | 0,7x |
| Netovõlg / EBITDA äriteg | -14,3x | -14,3x | -16,9x | -55,3x | 160,0x | 12,8x | 7,5x |
| Omakapitali tootlus | -26,70% | -26,70% | -28,70% | -23,80% | -21,90% | -7,00% | -9,10% |
| Varade tootlus | -7,90% | -7,90% | -9,10% | -8,40% | -7,80% | -2,40% | -3,20% |
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| Tuhandetes eurodes | 31.12.2021 | 31.12.2020 | 30.06.2021 |
| VARAD | |||
| Raha ja ekvivalendid | 498 | 962 | 2 500 |
| Nõuded ja ettemaksed | 4 463 | 4 153 | 3 512 |
| Varud | 4 596 | 9 627 | 5 691 |
| Bioloogilised varad | 4 523 | 3 702 | 4 795 |
| Käibevara kokku | 14 080 | 18 444 | 16 498 |
| Edasilükkunud tulumaksuvara | 38 | 21 | 38 |
| Pikaajalised finantsinvesteeringud | 300 | 232 | 302 |
| Materiaalne põhivara | 14 655 | 15 968 | 15 300 |
| Immateriaalne vara | 23 715 | 22 841 | 23 460 |
| Põhivara kokku | 38 708 | 39 062 | 39 100 |
| VARAD KOKKU | 52 788 | 57 506 | 55 598 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Intressikandvad kohustused | 6 275 | 9 634 | 7 325 |
| Võlad ja ettemaksed | 11 666 | 12 469 | 12 124 |
| Sihtfinantseerimine | 207 | 212 | 207 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 18 148 | 22 315 | 19 656 |
| Intressikandvad kohustused | 18 180 | 13 254 | 17 561 |
| Võlad ja ettemaksed | 0 | 596 | 0 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustus | 1 877 | 1 912 | 1 861 |
| Sihtfinantseerimine | 662 | 785 | 746 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 20 719 | 16 547 | 20 168 |
| KOHUSTUSED KOKKU | 38 867 | 38 862 | 39 824 |
| Aktsiakapital | 7 737 | 7 737 | 7 737 |
| Ülekurss | 14 007 | 14 198 | 14 007 |
| Oma aktsiad | -390 | -390 | -390 |
| Kohustuslik reservkapital | 51 | 51 | 51 |
| Realiseerimata kursivahed | 831 | -98 | 559 |
| Jaotamata kasum (kahjum) | -8 883 | -3 246 | -6 723 |
| Ettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | 13 353 | 18 252 | 15 241 |
| Mittekontrolliv osalus | 568 | 392 | 533 |
| OMAKAPITAL KOKKU | 13 921 | 18 644 | 15 774 |
| OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU | 52 788 | 57 506 | 55 598 |
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| Tuhandetes eurodes | 2kv 2021/2022 | 2kv 2020/2021 | 6k 2021/2022 | 6k 2020/2021 |
| Müügitulud | 15 292 | 17 029 | 29 499 | 29 766 |
| Müüdud kaupade kulu | -13 139 | -14 496 | -26 572 | -26 033 |
| Brutokasum | 2 153 | 2 533 | 2 927 | 3 733 |
| Tegevuskulud | -2 395 | -2 663 | -4 704 | -4 985 |
| Müügi- ja turustuskulud | -1 668 | -1 809 | -3 249 | -3 367 |
| Üldhalduskulud | -727 | -854 | -1 455 | -1 618 |
| Muud äritulud/-kulud | 11 | 46 | 62 | 137 |
| Bioloogiliste varade ümberhindlus | -752 | 118 | 68 | 24 |
| Ärikasum (-kahjum) | -983 | 34 | -1 647 | -1 091 |
| Finantstulud/-kulud | -384 | -129 | -368 | -438 |
| Maksustamiseelne kasum (kahjum) | -1 367 | -95 | -2 015 | -1 529 |
| Tulumaks | -17 | -101 | -109 | -105 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -1 384 | -196 | -2 124 | -1 634 |
| Aruandeperioodi puhaskasumi (-kahjumi) jaotus: | ||||
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | -1 242 | -190 | -2 160 | -1 592 |
| Mittekontrolliv osalus | -142 | -6 | 36 | -42 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) kokku | -1 384 | -196 | -2 124 | -1 634 |
| Muu koondkasum (-kahjum), mida võib hiljem klassifitseerida kasumiaruandesse: | ||||
| Valuutakursi vahed | 384 | 299 | 272 | 268 |
| Kokku koondkasum (-kahjum) | -1 000 | 103 | -1 852 | -1 366 |
| Aruandeperioodi koondkasumi (-kahjumi) jaotus: | ||||
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | -858 | 109 | -1 888 | -1 324 |
| Väikeaktsionäridele kuuluv osa | -142 | -6 | 36 | -42 |
| Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku | -1 000 | 103 | -1 852 | -1 366 |
| Tava puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta (EUR) | -0,03 | 0,00 | -0,06 | -0,04 |
| Lahustatud puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta (EUR) | -0,03 | 0,00 | -0,06 | -0,04 |
Indrek Kasela
AS PRFoods
Juhatuse liige
T: +372 452 1470
investor@prfoods.ee
www.prfoods.ee
Manus
