AS-i PRFoods 2023/2024 majandusaasta 1. kvartali ja 3. kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne
JUHTKONNA KOMMENTAAR
Käesoleva finantsaasta esimene kvartal algas heade tulemustega Suurbritanniast, kalakasvatus hooaeg on täies mahus käivitatud ja Eesti kannatab siiani Soome ekspordi katkemise all kuni 2023 lõpuni. Esimene kvartal on üks vaiksemaid hooaegasid, võrreldes kõrghooaegadega Q2 ja Q4. Käive oli 26% väiksem võrreldes eelmise aastaga, samas EBITDA kahjum suurenes ainult 140 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aastaga. Palju olulisem, et meie tegevuskahjum vähenes taas, seekord 50%. Sellistel aegadel on isegi väikestest aga püsivatest muutustest kasu, et pikaajaliselt olukord muutuks.
Ettevõtte tegevust on oluliselt tõhustatud, kuluefektiivsus on väga kõrge ning me teame, et kui lõpeb Soome ekspordi eksklusiivsusleping ning me võime järgmisest kalendriaastast taas Soome vabalt eksportida, paraneb massiivselt Eesti haru tulemus. Netokahjum oli 720 tuhat eurot võrreldes eelmise aasta 870 tuhande eurose kasumiga aga arvestada tuleb, et eelmise aasta Q1 oli meil erakordne finantstulu Rootsi üksuse müügist 1,7 miljonit eurot.
Kõrge inflatsioon ja tarbijakäitumine mõjutab kõiki toiduainete tootjaid, kuid suures plaanis me ei näe nõudluse suurt vähenemist. Vastupidiselt, näha on, et kalatoodete jaehinnad on alla tulnud või stabiliseerunud ning me ennustame väga korralikku nõudlust jõuluperioodile. Stabiilsus on tähtsam kui volatiilsus, nii käibes kui tegevuses ning tänane vundament on oluliselt parem kui eelmistel aastatel. Me oleme väiksemad, aga efektiivsemad ja kui kunstlikud barjäärid ekspordid edendamisel nagu seda on meil Soomes, lõpevad, saame näidata juba palju paremaid tulemusi.
VÕTMENÄITAJAD
KASUMIARUANNE
| mln EUR | 1kv 2023/2024 | 2022/2023 | 1kv 2022/2023 | 2021/2022 | 1kv 2023/2024 |
| Müügitulu | 3,4 | 19,6 | 4,6 | 42,1 | 3,4 |
| Brutokasum | 0,1 | 3,6 | 0,5 | 3,1 | 0,1 |
| EBITDA äritegevusest | -0,46 | 0,3 | -0,3 | -1,7 | -0,46 |
| EBITDA | -0,11 | 0,3 | -0,5 | -2,1 | -0,11 |
| EBIT | -0,4 | -1,0 | -0,8 | -4,2 | -0,4 |
| EBT | -0,7 | 0,4 | 0,9 | -8,2 | -0,7 |
| Puhaskasum (-kahjum) | -0,7 | 0,3 | 0,9 | -8,2 | -0,7 |
| Brutomarginaal | 3,5% | 18,3% | 11,1% | 7,4% | 3,5% |
| Äritegevuse EBITDA marginaal | -13,6% | 1,5% | -6,9% | -4,6% | -13,6% |
| EBITDA marginaal | -3,1% | 1,5% | -10,6% | -5,1% | -3,1% |
| EBIT marginaal | -11,7% | -5,1% | -17,7% | -9,9% | -11,7% |
| EBT marginaal | -20,7% | 2,0% | -19,0% | -19,5% | -20,7% |
| Puhaskasumi marginaal | -21,1% | 1,5% | 18,8% | -19,4% | -21,1% |
| Tegevuskulude suhtarv | -25,4% | 24,0% | -24,2% | 17,1% | -25,4% |
BILANSS
| mln EUR | 30.09.2023 | 30.06.2023 | 30.09.2022 | 30.06.2022 |
| Netovõlgnevus | 17,0 | 16,7 | 18,8 | 24,7 |
| Omakapital | 7,4 | 8,3 | 8,0 | 8,1 |
| Käibekapital | 0,2 | 0,0 | 0,7 | -3,2 |
| Varad | 29,3 | 30,2 | 33,1 | 38,9 |
| Likviidsuskordaja | 1,0x | 1,0x | 1,1x | 0,7x |
| Omakapitali suhtarv | 25,2% | 27,4% | 24,1% | 20,7% |
| Finantsvõimendus | 69,7% | 66,9% | 70,2% | 75,4% |
| Võlakordaja | 0,8x | 0,7x | 0,8x | 0,8x |
| Netovõlg / EBITDA äriteg | 21,4x | 55,8x | -11,7x | -14,5x |
| Omakapitali tootlus | -9,2% | 4,1% | 28,1% | -68,5% |
| Varade tootlus | -2,4% | 1,0% | 7,2% | -17,3% |
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| EUR '000 | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 30.06.2023 |
| VARAD | |||
| Raha ja ekvivalendid | 199 | 345 | 394 |
| Nõuded ja ettemaksed | 1 330 | 4 811 | 2 118 |
| Varud | 1 909 | 2 102 | 1 861 |
| Bioloogilised varad | 1 130 | 955 | 772 |
| Käibevara kokku | 4 567 | 8 213 | 5 145 |
| Pikaajalised finantsinvesteeringud | 382 | 304 | 381 |
| Materiaalne põhivara | 6 364 | 7 169 | 6 563 |
| Immateriaalne vara | 17 954 | 17 400 | 18 157 |
| Põhivara kokku | 24 700 | 24 873 | 25 101 |
| VARAD KOKKU | 26 267 | 33 086 | 30 246 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Intressikandvad kohustused | 1 827 | 3 562 | 2 111 |
| Võlad ja ettemaksed | 2 947 | 3 965 | 3 035 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 4 774 | 7 527 | 5 146 |
| Intressikandvad kohustused | 15 354 | 15 592 | 15 024 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustus | 1 454 | 1 644 | 1 466 |
| Sihtfinantseerimine | 309 | 342 | 318 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 17 117 | 17 578 | 16 807 |
| KOHUSTUSED KOKKU | 21 891 | 25 105 | 21 953 |
| Aktsiakapital | 7 737 | 7 737 | 7 737 |
| Ülekurss | 14 007 | 14 007 | 14 007 |
| Oma aktsiad | -390 | -390 | -390 |
| Kohustuslik reservkapital | 51 | 51 | 51 |
| Realiseerimata kursivahed | 412 | 394 | 608 |
| Jaotamata kasum (kahjum) | -14 655 | -14 043 | -13 981 |
| Ettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | 7163 | 7 757 | 8 032 |
| Mittekontrolliv osalus | 213 | 223 | 259 |
| OMAKAPITAL KOKKU | 7 376 | 7 980 | 8 292 |
| OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU | 29 267 | 33 085 | 30 245 |
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| EUR '000 | 3k 2023/2024 | 3k 2022/2023 |
| Müügitulud | 3 411 | 4 610 |
| Müüdud kaupade kulu | -3 290 | -4 097 |
| Brutokasum | 121 | 514 |
| Tegevuskulud | -867 | -1 114 |
| Müügi- ja turustuskulud | -438 | -643 |
| Üldhalduskulud | -429 | -471 |
| Muud äritulud/-kulud | -9 | -47 |
| Bioloogiliste varade ümberhindlus | 358 | -170 |
| Ärikasum (-kahjum) | -398 | -170 |
| Finantstulud/-kulud | -308 | 1692 |
| Maksustamiseelne kasum (kahjum) | -705 | 874 |
| Tulumaks | -14 | -6 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -719 | 868 |
| Aruandeperioodi puhaskasumi (-kahjumi) jaotus: | ||
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | -674 | 878 |
| Mittekontrolliv osalus | -46 | -8 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) kokku | -720 | 869 |
| Muu koondkasum (-kahjum), mida võib hiljem klassifitseerida kasumiaruandesse: | ||
| Valuutakursi vahed | -196 | -445 |
| Kokku koondkasum (-kahjum) | -916 | 424 |
| Aruandeperioodi koondkasumi (-kahjumi) jaotus: | ||
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | -870 | 433 |
| Väikeaktsionäridele kuuluv osa | -46 | -8 |
| Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku | -916 | 424 |
Indrek Kasela
AS PRFoods
Juhatuse liige
T: +372 452 1470
investor@prfoods.ee
www.prfoods.ee
Manus
