Helsinki,Suomi, 2013-05-07 11:55 CEST (GLOBE NEWSWIRE) -- Finnlines Oyj Pörssitiedote 7.5.2013 klo 12.55
OSAVUOSIKATSAUS TAMMI - MAALISKUU 2013 (tilintarkastamaton)
TAMMI – MAALISKUU 2013, LYHYESTI
| MEUR | 1-3 2013* | 1-3 2012* | 1-12 2012 |
| Liikevaihto | 133,9 | 145,0 | 609,3 |
| Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) | 11,1 | 16,0 | 89,8 |
| Liiketulos (EBIT) | -5,8 | -0,2 | 23,7 |
| % liikevaihdosta | -4,4 | -0,2 | 3,9 |
| Raportointikauden tulos | -10,9 | -5,8 | -0,1 |
| EPS, EUR | -0,23 | -0,12 | 0,00 |
| Omavaraisuusaste, % | 28,4 | 28,4 | 29,0 |
| Velkaantumisaste (gearing), % | 212,0 | 213,5 | 204,9 |
| Oma pääoma/osake, EUR | 8,91 | 8,99 | 9,14 |
Tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty ’Tunnuslukujen laskentakaavat’ -osiossa.
* Vuoden 2013 ensimmäisen kvartaalin tulos sisältää noin 1,0 miljoonan euron kertaluonteisen kuluerän liittyen työntekijöiden kanteeseen työehtosopimusten yleiskorotusten maksamisesta. Vuoden 2012 ensimmäisen neljänneksen tulokseen sisältyy Jinling-telakalta saatu 3,4 miljoonan euron kertakorvaus. Edellä mainituilla erillä oikaistu vertailukelpoinen operatiivinen tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli -4,8 (-3,6) miljoonaa euroa.
FINNLINESIN LIIKETOIMINTA
Finnlines on Pohjois-Euroopan suurimpia linjaliikennevarustamoita. Yhtiön merikuljetukset ovat keskittyneet Itämerelle ja Pohjanmerelle. Rahdin ohella yhtiö kuljettaa matkustajia ns. ropax- aluksilla viiden maan ja kymmenen sataman välillä. Lisäksi yhtiö tarjoaa satamapalveluja Helsingissä, Turussa ja Kotkassa. Yhtiöllä on tytäryhtiöt tai myyntikonttorit Saksassa, Belgiassa, Englannissa, Ruotsissa, Tanskassa, Luxemburgissa ja Puolassa sekä edustusto Venäjällä. Finnlines on Suomessa listattu pörssiyhtiö ja osa italialaista Grimaldi-konsernia.
YLEINEN MARKKINAKEHITYS
Liikenneviraston tilastojen mukaan tammi-maaliskuussa Suomeen meritse kontti-, rekka- ja perävaunuyksiköissä kuljetetut lastimäärät (tonneissa mitattuna) putosivat 5 %, mutta Suomesta ulkomaille meritse em. yksiköissä kuljetetut lastimäärät pysyivät samalla tasolla edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Shippaxin julkaisemien tilastojen mukaan Etelä-Ruotsin ja Saksan välillä meritse kuljetetut perävaunu- ja rekkamäärät supistuivat tammi-maaliskuussa 4 % vuoteen 2012 verrattuna. Saman jakson aikana yksityinen ja rahtiin liittyvä matkustajaliikenne kasvoi Suomen ja Ruotsin välillä 2 %. Suomen ja Saksan välillä vastaava liikenne supistui 21 % (Liikennevirasto).
FINNLINESIN LIIKENNE
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä viimeinen kuudesta roro-uudisrakennuksesta (MS Finnwave) aloitti liikennöinnin Finnlinesin reiteillä. Alus purjehtii Suomen lipun alla.
Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana Finnlinesilla oli keskimäärin 24 alusta omassa liikenteessään, kun niitä saman aikajakson aikana vuonna 2012 oli 23.
Tammi-maaliskuun aikana kuljetettiin yhteensä noin 151 000 (158 000 vuonna 2012, oikaistu luku) lasti-yksikköä, 13 000 (16 000) henkilöautoa (ei sisällä matkustajien autoja) sekä lisäksi 518 000 (520 000) tonnia rahtia, jota ei voida määritellä yksiköissä. Lisäksi kuljetettiin noin 105 000 (118 000) yksityistä ja rahtiin liittyvää matkustajaa.
TALOUDELLINEN TULOS
Finnlines-konsernin liikevaihto supistui 7,6 % edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna ja oli 133,9 (145,0) miljoonaa euroa. Varustamotoiminta ja merikuljetuspalvelujen liikevaihto oli 126,0 (135,4) miljoonaa euroa ja satamatoimintojen liikevaihto oli 14,3 (15,8) miljoonaa euroa. Segmenttien välinen sisäinen liikevaihto oli 6,4 (6,2) miljoonaa euroa. Liikevaihdon supistuminen on seurausta haastavan liiketoimintaympäristön aiheuttamasta kuljetusmäärien vähenemisestä. Satamatoiminnot-segmentin liikevaihdon vähentymiseen on vaikuttanut myös konttiasiakkaiden menetykset.
Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja arvonalentumisia (EBITDA) oli 11,1 (16,0) miljoonaa euroa.
Tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli -5,8 (-0,2) miljoona euroa. Vuoden 2013 tulos sisältää kertaluonteisia kuluja summaltaan noin 1 miljoonaa euroa, jotka liittyvät työntekijöiden kanteeseen työehtosopimusten yleiskorotusten maksamisesta. Vuoden 2012 tulokseen sisältyy Jinling-telakalta saatu 3,4 miljoonan euron kertakorvaus kahden ensimmäisen uudisrakennuksen osalta kattaen liikevaihdon menetyksiä. Edellä mainituilla erillä oikaistu vertailukelpoinen operatiivinen tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT) oli -4,8 (-3,6) miljoonaa euroa. Tulokseen vaikuttaa lastimäärien kausiluontoinen vaihtelu, mistä johtuen määrät ovat tyypillisesti matalammalla tasolla vuoden alussa. Myös matkustajamäärät ovat talviaikaan vähäisiä kesäkauteen verrattuna. Rahoitustuotot olivat 0,1 (0,1) miljoonaa euroa ja rahoituskulut -6,4 (-7,0) miljoonaa euroa. Tulos ennen veroja (EBT) oli -12,1 (-7,1) miljoonaa euroa ja tulos osakkeelta (EPS) oli -0,23 (-0,12) euroa.
TASE, RAHOITUS JA RAHAVIRTA
Korollinen nettovelka oli 886,1 (900,8) miljoonaa euroa. Taseesta laskettu omavaraisuusaste oli 28,4 (28,4) % ja velkaantumisaste (gearing) oli 212,0 (213,5) %. Alusvuokravastuut olivat 6,1 miljoonaa euroa eli 5,0 miljoonaa euroa pienemmät kuin vuoden 2012 maaliskuun lopussa johtuen rahdatun tonniston palautuksista omistajilleen.
Kauden lopussa rahavarat yhdessä myönnettyjen, käyttämättömien luottolimiittien kanssa olivat yhteensä 8,3 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on yritystodistusohjelma määrältään 100 miljoonaa euroa, josta liikkeeseen laskettujen yritystodistusten määrä oli 30,5 miljoonaa euroa maaliskuun lopussa.
Nykyisessä tilanteessa käyttöpääoman odotetaan riittävän kattamaan yhtiön pääomatarpeet syyskuuhun 2013 saakka ilman revolving credit-tyyppisten lainojen uusimista. Yhtiö on ryhtynyt seuraaviin toimenpiteisiin parantaakseen taloudellista asemaansa:
Finnlines Oyj:n hallitus on helmikuussa 2013 päättänyt alustavasti osakeannista, jolle pääomistaja on antanut merkintätakauksen uusien osakkeiden koko määrälle. Osakeannin tarkoituksena on vahvistaa yhtiön pääomarakennetta.
Yhtiön politiikkana on ollut aina, että osa rahoituksesta on lyhytaikaista ja revolving credit-muotoista käyttöpääomarahoitusta. Normaalin rahoituskäytännön mukaisesti Yhtiö jatkaa neuvotteluja rahoittajien kanssa revolving credit- ja bullet-tyyppisten lainojen uudelleenrahoittamisesta.
Huhtikuussa Finnlinesin satamatoimintoja hoitavat tytäryhtiöt myivät rahoitusyhtiölle neljä Vuosaaren satamassa sijaitsevaa konttinosturia ja vuokrasivat ne takaisin konsernin käyttöön viiden vuoden rahoitusleasingsopimuksella. Järjestely vapauttaa konsernille käyttöpääomaa.
Finnlinesin satamatoimintoja hoitavissa yhtiöissä on jatkettu markkinatilanteesta johtuvia henkilöstön sopeuttamistoimenpiteitä. Toteutuessaan sopeuttamistoimenpiteet tuovat merkittäviä säästöjä, joiden vaikutukset näkyvät täysimääräisesti vuoden 2014 aikana.
Finnlines on vuokrannut MS Finnarrowin Grimaldi-konsernille markkinahintaan. Nykyisessä markkinatilanteessa aluksella ei ole tehokasta käyttöä Finnlinesin omassa liikenteessä, johten tehty järjestely tuo lisäsäästöjä.
Kustannusrakennetta ja käyttöpääomaa Yhtiö on suunnitellut parantavansa vielä seuraavilla toimenpiteillä:
Yhtiö jatkaa toimia sopeuttaakseen kapasiteettiaan nykyiseen markkinatilanteeseen. Konsernin omistamista vanhemmista laivoista 1-2 voidaan joko myydä tai vuokrata.
Ydinliiketoimintaan kuulumattomista toiminnoista ja tase-eristä voidaan luopua.
INVESTOINNIT
Investoinnit olivat tarkastelukauden aikana 1,9 (23,9) miljoonaa euroa. Poistot olivat yhteensä 16,9 (16,2) miljoonaa euroa. Investoinnit sisältävät pääosin normaaleja käyttöomaisuuden korvausinvestointeja sekä alusten jaksotettuja telakointikuluja. Kuuden roro-aluksen investointiohjelma päättyi vuonna 2012 eikä Finnlines-konserni ole tehnyt päätöksiä uusista alushankinnoista.
HENKILÖSTÖ
Konsernin palveluksessa oli tarkastelukauden aikana keskimäärin 1 906 (1 991) henkilöä, joista maahenkilöstöön kuului 928 (984) henkilöä ja merihenkilöstöön 978 (1 007) työntekijää. Maahenkilöstön keskimääräisen henkilömäärän lasku johtuu pääsääntöisesti satamatoiminnoissa tapahtuneista irtisanomisista ja lomautuksista.
Finnsteve-yhtiöt (Finnsteve Oy Ab, Containersteve Oy Ab ja FS-Terminals Oy Ab) aloittivat helmikuussa 2013 Helsingin satamatoimintoja koskevat ahtausalan työehtospimuksen mukaiset sopeuttamisneuvottelut, jotka jatkuivat maaliskuussa yt-neuvotteluina kaikkien henkilöstöryhmien kanssa. Finnsteve-yhtiöiden palveluksessa Helsingissä on yhteensä 360 henkilöä. Finnlines Oyj on näiden yhtiöiden emoyhtiö.
YHTIÖKOKOUKSEN TEKEMÄT PÄÄTÖKSET
Finnlines Oyj:n varsinainen yhtiökokous hyväksyi vuoden 2012 tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja tilintarkastuskertomuksen.
Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Päätettiin hyväksyä hallituksen ehdotus, ettei vuodelta 2012 makseta osinkoa.
Hallituksen jäsenten lukumääräksi päätettiin seitsemän. Kaikki hallituksen nykyiset jäsenet Emanuele Grimaldi, Gianluca Grimaldi, Diego Pacella, Olav K. Rakkenes, Jon-Aksel Torgersen, Christer Backman ja Tiina Bäckman valittiin uudelleen. Hallituksen palkkiot päätettiin maksaa seuraavasti: puheenjohtajalle 50 000 euroa vuodessa, varapuheenjohtajalle 40 000 euroa vuodessa ja jäsenelle 30 000 euroa vuodessa.
Tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab. Päätettiin myös, että tilintarkastajalle maksetaan palkkio tilintarkastajan laskun mukaan.
Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen yhdessä tai useammassa erässä päättämään osakeannista. Hallitus voi valtuutuksen nojalla yhdessä tai useammassa erässä päättää uusien osakkeiden antamisesta siten, että valtuutuksen perusteella annettavien osakkeiden kokonaismäärä on enintään 10 000 000 osaketta. Hallitus päättää kaikista osakeantivaltuutuksen ehdoista. Valtuutus sisältää oikeuden antaa osakkeita osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu osakeanti). Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen asti. Valtuutus korvaa yhtiökokouksen 17.4.2012 antaman osakeantivaltuutuksen.
Yhtiökokouksessa päätettiin myös muuttaa yhtiöjärjestyksen 10 §:ää koskien yhtiökokouksen kutsutapaa seuraavaan muotoon: ”Kutsu yhtiökokoukseen julkaistaan hallituksen päättämässä valtakunnallisen levikin omaavassa sanomalehdessä tai yhtiön internet-sivuilla aikaisintaan kolme kuukautta ennen kokousta ja viimeistään kolme viikkoa ennen yhtiökokousta kuitenkin aina viimeistään yhdeksän (9) päivää ennen yhtiökokouksen täsmäytyspäivää.”
OSAKEANTI
Finnlines Oyj:n hallitus on 17.4.2012 pidetyn varsinaisen yhtiökokouksen myöntämän valtuutuksen perusteella 28.2.2013 tehnyt periaatepäätöksen yhteensä noin 4 600 000 uuden osakkeen liikkeesenlaskemisesta yhtiön nykyisille osakkeenomistajille. Tämä edustaa noin 10 % yhtiön osakkeista ja äänistä. Finnlines Oyj on 16.4.2013 pidetyn varsinaisen yhtiökokouksen myöntämän valtuutuksen perusteella päättänyt toteuttaa kuluvan vuoden toisen kvartaalin aikana tehtävän osakeannin, jonka pääjärjestäjäksi on valittu Pohjola Corporate Finance Oy.
RISKIT JA RISKIEN HALLINTA
Maaliskuussa 2013 julkaistussa vuoden 2012 tilinpäätöksessä on seikkaperäinen selostus Finnlinesin riskeistä ja riskinhallinnasta eikä niissä ole tapahtunut oleellisia muutoksia.
MUUTOKSET OLELLISISSA RIITA-ASIOISSA
Maaliskuussa 2013 julkaistussa vuoden 2012 tilinpäätöksessä on seikkaperäinen selostus Finnlinesin oleellisista riita-asioista, minkä johdosta tässä esitetään ainoastaan ne asiat, joissa on tapahtunut muutos raportointikauden aikana.
Joukko yhtiön entisiä ja nykyisiä työntekijöitä on Toimialaunionin edustamina nostanut yhtiötä vastaan kanteen Helsingin käräjäoikeudessa työehtosopimuksen mukaisten yleiskorotusten maksamisesta. Käräjäoikeus antoi helmikuussa 2012 päätöksensä työntekijöiden eduksi ja määräsi yhtiön suorittamaan työntekijöille yhteensä noin 0,2 miljoonaa euroa. Yhtiö valitti osasta käräjäoikeuden päätöstä Helsingin hovioikeuteen. Helsingin hovioikeus vahvisti huhtikuussa 2013 Helsingin käräjäoikeuden päätöksen Yhtiön vahingoksi.
TONNISTOVERO
Suomen eduskunta on hyväksynyt tonnistoverolain (476/2002) muutoksen lailla 90/2012, joka on astunut voimaan 1.3.2012. Finnlines Oyj:n hallitus teki joulukuussa 2012 päätöksen liittyä tonnistoverotuksen piiriin 1.1.2013 alkaen. Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyy elinkeinoverotuksesta tonnistopohjaiseen verotukseen.
Finnlines Oyj:n poistoero 215,1 miljoonaa euroa 1.1.2013 alkavassa taseessa on jaettu kahteen osaan: poistoeroon 162,4 miljoonaa euroa (75,5%) ja laskennalliseen verovelkaan 52,7 miljoonaa euroa (24,5%). Poistoero 162,4 miljoonaa euroa on kirjattu Finnlines Oyj:n omaan pääomaan jakokelpoisiin voittovaroihin ja laskennallinen vero 52,7 miljoonaa euroa taseeseen laskennallisiin verovelkoihin. Kirjauksilla ei ole vaikutusta konsernin omaan pääomaan ja laskennallisiin veroihin.
Tonnistoverotettava käyttöomaisuus on arvostettava siirtymähetkellä 1.1.2013 käypiin arvoihin. Finnlines Oyj:n tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden käypä arvo ylitti 7,0 miljoonaa euroa kirjanpitoarvon ja tästä summasta yhtiö kirjasi lisää laskennallista veroa 1,7 miljoonaa euroa (24,5%). Konsernissa tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden käyvät arvot ylittivät siirtymähetkellä konserniarvot 1,5 miljoonaa euroa ja tästä laskennallinen verojen osuus oli 0,4 miljoonaa euroa.
Tonnistoverolain mukaan siirtymähetkellä olleen tonnistoverotettavan käyttöomaisuuden enintään tuloksi luettavasta määrästä voidaan vähentää maksimissaan 1/9 osa tonnistoverokauden alusta seuraavan vuoden alusta lukien. Vuosittain vähennettävä enimmäismäärä ei saa kuitenkaan ylittää verovelvolliselle myönnettävän valtiontuen enimmäismäärää. Laskennallinen vero vähenee vastaavasti kulloinkin voimassa olevan verokannan mukaisesti.
Finnlines Oyj kirjaa laskennallisen verovelan huojennukset alkaen 1.1.2013 perustuen edellämainittuun tonnistoverolain säädökseen.
MUUTOKSIA FINNLINESIN ORGANISAATIOSSA
Finnlinesin operatiivinen johtaja (COO) Håkan Modig on irtisanoutunut tehtävästään siirtyäkseen toisen varustamon palvelukseen. Hän lopettaa tehtävässään 23.8.2013.
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Huhtikuussa Finnlinesin satamatoimintoja hoitavat tytäryhtiöt myivät rahoitusyhtiölle neljä Vuosaaren satamassa sijaitsevaa konttinosturia ja vuokrasivat ne takaisin konsernin käyttöön viiden vuoden rahoitusleasingsopimuksella. Järjestely vapauttaa konsernille käyttöpääomaa.
Huhtikuun alussa tehtyjen sisäisten laivakauppojen myötä kuuden roro-aluksen (MS Finnbreeze, MS Finnsea, MS Finnsky, MS Finnsun, MS Finntide ja MS Finnwave) omistussuhde muuttui, kun Finnlines Oyj osti alukset tytäryhtiöiltään Finnlines Luxembourg S.A.:lta ja Finnlines Northsea S.A.:lta. Luxemburgin tytäryhtiöt tullaan lakkauttamaan samoin kuin näitä yhtiöitä hallinnoinut Finnlines Baltic S.A.
Markkinaolosuhteiden volatiliteetista ja epävakaudesta johtuen Finnlinesin laivakapasiteetissa on edelleen ylitarjontaa. Finnlines vähentää tätä ylimääräistä laivakapasiteettia bareboat-rahtaamalla markkinahintaan MS Finnarrowin 5 vuodeksi Grimaldi-konsernille. Alus tulee purjehtimaan Välimerellä Italian lipun alla sen jälkeen, kun siihen on tehty aluksen arvoa parantavia teknisiä muutoksia. Aluksen lipunvaihto ja rahtausjärjestely ovat tarkoitus toteuttaa toukokuun aikana.
Yhtiö on solminut kaksi pitkäaikaista sopimusta paperiteollisuuden avainasiakkaan sekä merkittävän maakuljetusyhtiön kanssa. Sopimusten johdosta Finnlines avaa vuoden 2013 aikana uusia linjoja sekä Itämeren että Pohjanmeren liikenteisiinsä, joita liikennöidään Yhtiön uudisrakennuksilla. Tehdyt sopimukset parantavat Yhtiön tulosta vuoden 2013 jälkipuoliskosta eteenpäin.
NÄKYMÄT JA LIIKETOIMINTAYMPÄRISTÖ
Finnlines on jatkanut laivastonsa ja organisaationsa uudelleenjärjestelyjä alusten ja logistiikkajärjestelmien kustannustehokkuuden parantamiseksi. Yhtiön vastaanotettua kaikki kuusi uudisrakennusta on riippuvuus epävakaisista alusvuokramarkkinoista vähentynyt entisestään.
Hallitus olettaa, että vuosi 2013 on edelleen epävakaa ja haasteellinen.
Vuoden 2013 toinen osavuosikatsaus ajalta 1.1. – 30.6.2013 julkaistaan tiistaina 30. heinäkuuta 2013.
Finnlines Oyj
Hallitus
Uwe Bakosch
Toimitusjohtaja
LIITTEET
- Raportointi- ja laskentaperiaatteet
- Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS
- Konsernitase, IFRS
- Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista, IFRS
- Konsernin rahavirtalaskelma, IFRS (lyhennetty)
- Liikevaihto ja tulos segmenteittäin
- Aineelliset hyödykkeet
- Ehdolliset velat sekä annetut sitoumukset
- Osakkeet, osakekannan markkina-arvo ja kaupankäynti osakkeilla
- Tunnuslukujen laskentakaavat
- Lähipiiritapahtumat
JAKELU
NASDAQ OMX Helsinki Ltd.
Keskeiset tiedotusvälineet
Tiedot ovat tilintarkastamattomia.
RAPORTOINTI- JA LASKENTAPERIAATTEET
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset –standardin mukaisesti. Yhtiö on ottanut tilikauden alusta käyttöön tiettyjä uusia tai uudistettuja IFRS-standardeja ja IFRIC-tulkintoja vuoden 2012 tilinpäätöksessä kuvatulla tavalla.
Finnlines-konserni on ottanut 1.1.2013 käyttöön uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin. Muutos vaikuttaa Finnlines-konsernin taseen eläkevastuisiin ja omaan pääomaan. Muutoksen seurauksena Finnlines-konsernin vuoden 2012 konsernitase on päivitetty uudistetun standardin edellyttämällä tavalla.Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet käyttöönoton myötä konsernin oma pääoma vuoden 2012 avaavassa taseessa heikkenee noin 1,2 miljoonaa euroa ja 31.12.2012 noin 0,1 miljoonaa euroa johtuen vakuutusmatemaattisten tappioiden kirjaamisesta konsernitaseen omaan pääomaan.
Muutoin uusien ja uudistettujen normien käyttöönotolla ei ole kuitenkaan ollut vaikutusta raportoituihin lukuihin.
Finnlines Oyj liittyi 2013 tonnistoverotuksen piiriin. Tonnistoverotuksessa varustamotoiminta siirtyi elinkeinoverotuksesta tonnistoveropohjaiseen verotukseen.
Muilta osin on noudatettu samoja laatimisperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin edellisessä vuositilinpäätöksessä.
Kaikki numerot on pyöristetty, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Tilinpäätöksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä, mikä vaikuttaa taseen varojen ja velkojen määriin, ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvoista.
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA, IFRS
| Oikaistu | |||
| 1 000 euroa | 1.1. – 31.3. 2013 | 1.1. – 31.3. 2012 | 1.1. – 31.12. 2012 |
| Liikevaihto | 133 935 | 145 009 | 609 329 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 353 | 4 650 | 5 702 |
| Materiaalit ja palvelut | -59 277 | -64 865 | -247 237 |
| Henkilöstökulut | -27 121 | -27 046 | -109 009 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -16 919 | -16 189 | -66 095 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -36 803 | -41 797 | -169 030 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -140 121 | -149 897 | -591 371 |
| Liiketulos (EBIT) | -5 832 | -239 | 23 660 |
| Rahoitustuotot | 128 | 119 | 747 |
| Rahoituskulut | -6 375 | -6 996 | -26 013 |
| Tulos ennen veroja (EBT) | -12 079 | -7 116 | -1 606 |
| Tuloverot | 1 172 | 1 327 | 1 539 |
| Raportointikauden tulos | -10 907 | -5 789 | -66 |
| Muut laajan tuloksen erät: | |||
|
Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi: |
|||
| Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot | -15 | 5 | 2 |
| Rahavirtasuojauksen muutokset | |||
| Käyvän arvon muutokset | -233 | 13 | |
| Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin | 1 755 | 3 178 | |
| Verovaikutus, netto | 6 | -373 | -782 |
|
Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi, yhteensä |
-9 | 1 154 | 2 411 |
|
Erät joita ei tulla myöhemmin siirtämään tulosvaikutteiseksi: |
|||
| Etuuspohjaisten järjestelyjen vakuutusmatemaattiset voitot/tappiot* | -150 | ||
| Verovaikutus, netto | 7 | ||
|
Erät joita ei tulla myöhemmin siirtämään tulosvaikutteiseksi, yhteensä |
-143 | ||
|
Raportointikauden laaja tulos yhteensä |
-10 916 | -4 635 | 2 201 |
|
Raportointikauden tuloksen jakautuminen: |
|||
| Emoyhtiön omistajille | -10 859 | -5 726 | -27 |
| Määräysvallattomille omistajille | -48 | -63 | -39 |
| -10 907 | -5 789 | -66 | |
|
Raportointikauden laajan tuloksen jakautuminen: |
|||
| Emoyhtiön omistajille | -10 868 | -4 572 | 2 241 |
| Määräysvallattomille omistajille | -48 | -63 | -39 |
| -10 916 | -4 635 | 2 201 | |
|
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta raportointikauden voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos (euroa per osake): |
|||
|
Laimentamaton / laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos |
-0,23 | -0,12 | 0,00 |
| Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä: | |||
| Laimentamaton / laimennettu | 46 821 037 | 46 821 037 | 46 821 037 |
* oikaistu uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet standardin johdosta.
KONSERNITASE, IFRS
| 1 000 euroa |
31.3.2013 |
Oikaistu 31.3.2012 |
Oikaistu 31.12.2012 |
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 1 245 555 | 1 266 325 | 1 260 295 |
| Liikearvo | 105 644 | 105 644 | 105 644 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 6 316 | 7 731 | 6 629 |
| Muut rahoitusvarat | 4 581 | 4 582 | 4 581 |
| Saamiset | 778 | 1 195 | 768 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 810 | 4 238 | 1 792 |
| 1 364 685 | 1 389 716 | 1 379 709 | |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 10 626 | 9 871 | 9 759 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 96 791 | 90 021 | 74 087 |
| Verotettavaan tuloon perustava verosaaminen | 1 | 542 | 24 |
| Rahavarat | 3 100 | 2 713 | 16 282 |
| 110 517 | 103 147 | 100 151 | |
| Varat yhteensä | 1 475 202 | 1 492 863 | 1 479 861 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 93 642 | 93 642 | 93 642 |
| Ylikurssirahasto | 24 525 | 24 525 | 24 525 |
| Arvonmuutosrahasto | -1 260 | 0 | |
| Muuntoerot | 107 | 119 | 116 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 21 015 | 21 015 | 21 015 |
| Kertyneet voittovarat | 277 793 | 283 096 | 288 652 |
| 417 083 | 421 138 | 427 951 | |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 789 | 814 | 838 |
| Oma pääoma yhteensä | 417 872 | 421 952 | 428 788 |
| VELAT | |||
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 70 121 | 74 437 | 71 444 |
| Korottomat velat | 1 261 | 4 | 1 325 |
| Eläkevelvoitteet | 3 712 | 3 613 | 3 710 |
| Varaukset | 5 100 | 4 892 | 5 100 |
| Korolliset velat | 560 674 | 649 598 | 632 985 |
| 640 869 | 732 545 | 714 564 | |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Ostovelat ja muut velat | 87 846 | 84 404 | 74 504 |
| Verotettavaan tuloon perustuva verovelka | 87 | 66 | 108 |
| Varaukset | 48 | 30 | 48 |
| Lyhytaikaiset korolliset velat | 328 479 | 253 866 | 261 848 |
| 416 461 | 338 366 | 336 508 | |
| Velat yhteensä | 1 057 330 | 1 070 911 | 1 051 072 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 1 475 202 | 1 492 863 | 1 479 861 |
Finnlines-konserni on ottanut 1.1.2013 käyttöön uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardin. Muutos vaikuttaa Finnlines-konsernin taseen eläkevastuisiin ja omaan pääomaan. Muutoksen seurauksena Finnlines-konsernin vuoden 2012 konsernitase on päivitetty uudistetun standardin edellyttämällä tavalla.Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuudet käyttöönoton myötä konsernin oma pääoma vuoden 2012 avaavassa taseessa heikkenee noin 1,2 miljoonaa euroa ja 31.12.2012 noin 0,1 miljoonaa euroa johtuen vakuutusmatemaattisten tappioiden kirjaamisesta konsernitaseen omaan pääomaan.
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2012, IFRS
| 1 000 euroa | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||||
| Osakepääoma | Ylikurssirahasto | Muuntoerot | Arvonmuutosrahasto | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | |
| Raportoitu oma pääoma 1.1.2012 | 93 642 | 24 525 | 114 | -2 409 | 21 015 |
| Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuuden –standardin vaikutus | |||||
| Oikaistu oma pääoma 1.1.2012 | 93 642 | 24 525 | 114 | -2 409 | 21 015 |
| Laaja tulos: | |||||
| Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot | 5 | ||||
|
Rahavirtasuojauksen muutokset |
|||||
| Käyvän arvon muutokset | -233 | ||||
|
Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin |
1 755 | ||||
| Verovaikutus, netto | -373 | ||||
|
Raportointikauden laaja tulos yhteensä |
5 | 1 149 | |||
| Oma pääoma 31.3.2012 | 93 642 | 24 525 | 119 | -1 260 | 21 015 |
| 1 000 euroa | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | Määräysvallattomien omistajien osuus | Oma pääoma yhteensä | ||
|
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä | ||||
| Raportoitu oma pääoma 1.1.2012 | 290 017 | 426 905 | 877 | 427 782 | |
| Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuuden –standardin vaikutus | -1 195 | -1 195 | -1 195 | ||
| Oikaistu oma pääoma 1.1.2012 | 288 822 | 425 710 | 877 | 426 587 | |
| Laaja tulos: | |||||
| Raportointikauden tulos | -5 726 | -5 726 | -63 | -5 789 | |
| Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot | 5 | 5 | |||
|
Rahavirtasuojauksen muutokset |
|||||
| Käyvän arvon muutokset | -233 | -233 | |||
|
Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin |
1 755 | 1 755 | |||
| Verovaikutus, netto | -373 | -373 | |||
|
Raportointikauden laaja tulos yhteensä |
-5 726 | -4 572 | -63 | -4 635 | |
| Oma pääoma 31.3.2012 | 283 096 | 421 138 | 814 | 421 952 | |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA 2013, IFRS
| 1 000 euroa | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||||
| Osakepääoma | Ylikurssirahasto | Muuntoerot | Arvonmuutosrahasto | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | |
| Raportoitu oma pääoma 1.1.2013 | 93 642 | 24 525 | 116 | 21 015 | |
| Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuuden –standardin vaikutus | |||||
| Oikaistu oma pääoma 1.1.2013 | 93 642 | 24 525 | 116 | 21 015 | |
| Laaja tulos: | |||||
| Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot | -15 | ||||
|
Rahavirtasuojauksen muutokset |
|||||
| Käyvän arvon muutokset | |||||
|
Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin |
|||||
| Verovaikutus, netto | 6 | ||||
|
Raportointikauden laaja tulos yhteensä |
-9 | ||||
| Oma pääoma 31.3.2013 | 93 642 | 24 525 | 107 | 21 015 | |
| 1 000 euroa | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | Määräysvallattomien omistajien osuus | Oma pääoma yhteensä | ||
|
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä | ||||
| Raportoitu oma pääoma 1.1.2013 | 289 990 | 429 289 | 838 | 430 127 | |
| Uudistetun IAS 19 Työsuhde-etuuden –standardin vaikutus | -1 338 | -1 338 | -1 338 | ||
| Oikaistu oma pääoma 1.1.2013 | 288 652 | 427 951 | 838 | 428 788 | |
| Laaja tulos: | |||||
| Raportointikauden tulos | -10 859 | -10 859 | -48 | -10 907 | |
| Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot | -15 | -15 | |||
|
Rahavirtasuojauksen muutokset |
|||||
| Käyvän arvon muutokset | |||||
|
Siirrot aineellisiin hyödykkeisiin |
|||||
| Verovaikutus, netto | 6 | 6 | |||
|
Raportointikauden laaja tulos yhteensä |
-10 859 | -10 868 | -48 | -10 916 | |
| Oma pääoma 31.3.2013 | 277 793 | 417 083 | 789 | 417 872 | |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA, IFRS (LYHENNETTY)
| 1 000 euroa | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012 | 1.1.-31.12.2012 |
| Liiketoiminnan rahavirrat | |||
| Raportointikauden tulos | -10 907 | -5 789 | -66 |
| Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa ja muut oikaisut | 21 884 | 21 496 | 89 253 |
| Käyttöpääoman muutokset | -9 572 | -32 692 | -26 481 |
| Rahoituserät ja maksetut verot | -5 767 | -6 384 | -25 587 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -4 362 | -23 369 | 37 118 |
| Investointien rahavirrat | |||
|
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin |
-2 750 | -22 785 | -63 121 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin | |||
| Sijoitusten myynnistä saadut varat | 2 | ||
| Muu investointien nettorahavirta | 117 | 285 | 982 |
| Investointien nettorahavirta | -2 633 | -22 501 | -62 136 |
| Rahoituksen rahavirrat | |||
| Lainojen nostot | 16 440 | 89 772 | |
| Lyhytaikaisten korollisten rahoitusvelkojen nettolisäys | 24 209 | 53 956 | 30 398 |
| Lainojen takaisinmaksut | -30 404 | -26 091 | -83 377 |
| Myönnettyjen lainojen lisäykset / takaisinmaksut | 9 | 9 | 237 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -6 185 | 44 314 | 37 030 |
| Rahavarojen muutos | -13 180 | -1 555 | 12 012 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 16 282 | 4 263 | 4 263 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -2 | 5 | 7 |
| Rahavarat kauden lopussa | 3 100 | 2 713 | 16 282 |
LIIKEVAIHTO JA TULOS SEGMENTEITTÄIN
| 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012 | 1.1.-31.12.2012 | ||||
| MEUR | % | MEUR | % | MEUR | % | |
| Liikevaihto | ||||||
| Varustamotoiminta ja merikuljetukset | 126,0 | 94,1 | 135,4 | 93,4 | 574,8 | 94,3 |
| Satamatoiminnot | 14,3 | 10,7 | 15,8 | 10,9 | 58,5 | 9,6 |
| Konsernin sisäinen liikevaihto | -6,4 | -4,8 | -6,2 | -4,3 | -24,0 | -3,9 |
| Ulkoinen liikevaihto yhteensä | 133,9 | 100,0 | 145,0 | 100,0 | 609,3 | 100,0 |
| Liiketulos | ||||||
| Varustamotoiminta ja merikuljetukset | -3,6 | 2,4 | 34,0 | |||
| Satamatoiminnot | -2,2 | -2,7 | -10,4 | |||
| Liiketulos (EBIT) yhteensä | -5,8 | -0,2 | 23,7 | |||
| Rahoitustuotot ja -kulut | -6,2 | -6,9 | -25,3 | |||
| Tulos ennen veroja (EBT) | -12,1 | -7,1 | -1,6 | |||
| Tuloverot | 1,2 | 1,3 | 1,5 | |||
| Raportointikauden tulos | -10,9 | -5,8 | -0,1 | |||
AINEELLISET HYÖDYKKEET 2012
| 1 000 euroa | Maa-alueet | Rakennukset, rakennelmat | Alukset | Koneet ja kalusto | Ennakko-maksut & keskeneräiset hankinnat | Yhteensä |
| Hankintameno 1.1.2012 | 72 | 76 758 | 1 401 930 | 90 543 | 130 588 | 1 699 892 |
| Muuntoerot | 4 | 4 | ||||
| Lisäykset | 464 | 3 773 | 64 | 19 516 | 23 817 | |
| Vähennykset | -47 | -485 | -531 | |||
| Siirrot erien välillä | 23 | 92 765 | -92 787 | 0 | ||
| Hankintameno 31.3.2012 | 72 | 77 245 | 1 498 422 | 90 125 | 57 317 | 1 723 180 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2012 | -12 916 | -372 235 | -56 435 | -441 586 | ||
| Muuntoerot | -4 | -4 | ||||
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | 47 | 444 | 491 | |||
| Raportointikauden poistot | -648 | -13 854 | -1 254 | -15 756 | ||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.3.2012 | -13 564 | -386 043 | -57 249 | -456 855 | ||
| Kirjanpitoarvo 31.3.2012 | 72 | 63 681 | 1 112 379 | 32 877 | 57 317 | 1 266 325 |
AINEELLISET HYÖDYKKEET 2013
| 1 000 euroa | Maa-alueet | Rakennukset, rakennelmat | Alukset | Koneet ja kalusto | Ennakko-maksut & keskeneräiset hankinnat | Yhteensä |
| Hankintameno 1.1.2013 | 72 | 76 466 | 1 597 437 | 79 690 | 991 | 1 754 655 |
| Muuntoerot | -18 | -18 | ||||
| Lisäykset | 3 | 1 371 | 421 | 56 | 1 850 | |
| Vähennykset | -15 | -17 | -571 | -603 | ||
| Siirrot erien välillä | 372 | 5 | -377 | 0 | ||
| Hankintameno 31.3.2013 | 72 | 76 454 | 1 599 162 | 79 526 | 670 | 1 755 883 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2013 | -15 047 | -429 028 | -50 285 | -494 360 | ||
| Muuntoerot | 16 | 16 | ||||
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | 12 | 17 | 567 | 597 | ||
| Raportointikauden poistot | -639 | -14 885 | -1 057 | -16 581 | ||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.3.2013 | -15 674 | -443 895 | -50 759 | -510 328 | ||
| Kirjanpitoarvo 31.3.2013 | 72 | 60 779 | 1 155 267 | 28 768 | 670 | 1 245 555 |
EHDOLLISET VELAT SEKÄ ANNETUT SITOUMUKSET
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.3.2012 | 31.12.2012 |
| Määräaikaisten vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat | |||
| Alusvuokrat (konserni vuokralleottajana): | |||
| Yhden vuoden kuluessa | 3 500 | 11 109 | 3 285 |
| Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 2 613 | 3 468 | |
| 6 113 | 11 109 | 6 753 | |
| Alusvuokrat (konserni vuokralleantajana): | |||
| Yhden vuoden kuluessa | 5 536 | 570 | 6 251 |
| Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 16 592 | 17 742 | |
| 22 128 | 570 | 23 993 | |
| Muut vuokrasopimukset (konserni vuokralleottajana): | |||
| Yhden vuoden kuluessa | 6 423 | 6 696 | 6 496 |
| Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 17 816 | 17 117 | 17 176 |
| Yli viiden vuoden kuluttua | 15 143 | 12 439 | 16 123 |
| 39 382 | 36 252 | 39 795 | |
|
Muut vuokrasopimukset (konserni vuokralleantajana): |
|||
| Yhden vuoden kuluessa | 582 | 199 | 211 |
| 582 | 199 | 211 | |
| Annetut vakuudet | |||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 776 743 | 807 807 | 786 395 |
|
Edellä mainittujen lainojen vakuutena olevat laivakiinnitykset |
1 254 000 | 1 240 500 | 1 254 000 |
| Muut omasta puolesta annetut vakuudet | |||
| Pantatut talletukset | 472 | 469 | 471 |
| Yrityskiinnitykset | 606 | 606 | 606 |
| 1 078 | 1 075 | 1 077 | |
| Muut vastuusitoumukset | 1 905 | 37 516 | 1 932 |
| Tytäryhtiöiden puolesta annetut sitoumukset | |||
| Takaukset | 6 913 | 6 913 | 6 913 |
| Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuut | 7 603 | 8 876 | 7 927 |
Johdannaissopimukset:
| Käypä arvo | Nimellismäärä | |||||
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.3.2012 | 31.12.2012 | 31.3.2013 | 31.3.2012 | 31.12.2012 |
| Valuuttajohdannaiset | 23 | 0 | 7 338 | 0 | ||
OSAKKEET, OSAKEKANNAN MARKKINA-ARVO JA KAUPANKÄYNTI OSAKKEILLA
| 31.3.2013 | 31.3.2012 | |
| Osakkeiden kokonaismäärä | 46 821 037 | 46 821 037 |
|
Osakekannan markkina-arvo, miljoonaa euroa |
332,9 | 327,7 |
| 1.1.– 31.3.2013 | 1.1.– 31.3.2012 | |
| Vaihdettujen osakkeiden määrä, miljoonaa kappaletta | 0,2 | 0,4 |
| 1.1.– 31.3.2013 | ||||
| Ylin | Alin | Keskiarvo | Päätöskurssi | |
| Osakkeen hinta | 7,97 | 6,75 | 7,51 | 7,11 |
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Tulos per osake (EPS), euroa :
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tulos
------------------------------------------------------------------------------------
Kauden aikana ulkona olevien osakkeiden painotettu keskiarvo
Oma pääoma per osake, euroa :
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
---------------------------------------------------------------------------
Osakkeiden laimentamaton lukumäärä kauden lopussa
Velkaantumisaste (gearing), %:
Korolliset velat – rahavarat
-------------------------------------- X 100
Oma pääoma yhteensä
Omavaraisuusaste, %:
Oma pääoma yhteensä
-------------------------------------------------- X 100
Taseen loppusumma - saadut ennakot
Osavuosikatsauksen veroina on esitetty katsauskauden tulosta vastaavat tuloverot.
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Vuoden 2012 viimeisellä neljänneksellä Finnlines on bareboat-vuokrannut MS Europalinkin viideksi vuodeksi Grimaldi-konsernille. Muutoin katsauskauden aikana ei ollut merkittäviä lähipiiritapahtumia. Liiketoimet toteutettiin käyttäen markkinaperusteista hinnoittelua.
