OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ
Osavuosikatsaus
27.4.2017 klo 10.00
OP-Asuntoluottopankki Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2017
OP-Asuntoluottopankki Oyj (OPA) on osa OP Ryhmää, ja sen rooli on yhdessä OP Yrityspankki Oyj:n kanssa vastata OPn varainhankinnasta raha- ja pääomamarkkinoilta. OPA vastaa ryhmän kiinteistövakuudellisesta varainhankinnasta laskemalla liikkeeseen katettuja joukkolainoja.
Taloudellinen asema
OPAn väliluotot ja luottokanta kasvoivat tammi-maaliskuussa 11 427 miljoonaan euroon (10 892)*. Maaliskuussa OPA laski liikkeeseen kansainvälisille pääomamarkkinoille suunnatun maturiteetiltaan 7-vuotisen kiinteäkorkoisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan. Nimellisarvoltaan 1 000 miljoonan euron laina välitettiin kokonaisuudessaan osuuspankeille väliluottoina. Vuoden 2017 maaliskuun lopussa OPAn väliluottoja on 95 osuuspankilla yhteensä 2 853 miljoonalla eurolla (1 853).
Yhtiön taloudellinen asema säilyi katsauskaudella vakaana. Liikevoittoa kertyi tammi-maaliskuussa 4,4 miljoonaa euroa (5,4).
OPA on suojannut korkoriskiään koronvaihtosopimuksilla. Koronvaihtosopimuksilla on vaihdettu asuntoluottojen ja väliluottojen sekä liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen korot samaan korkoperustaan. Kaikki johdannaissopimukset on solmittu suojaustarkoituksessa ja niiden vastapuolena on OP Yrityspankki Oyj.
*Suluissa on vertailuluku vuodelta 2016. Tuloslaskelma- ja muiden kertymätyyppisten lukujen osalta vertailuna on tammi-maaliskuun 2016 luku. Tase- ja muiden poikkileikkaustyyppisten lukujen osalta vertailuna on edellisen tilinpäätöksen (31.12.2016) luku.
Yleiseen liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet
Lain kiinnityspankkitoiminnasta (688/2010) alla 12.11.2010 perustetun 15 miljardin Euro Medium Term Covered Note -ohjelman alla liikkeeseen laskettujen katettujen joukkovelkakirjalainojen vakuutena olevia luottoja oli maaliskuun 2017 lopussa 10 991 miljoonalla eurolla.
Vakavaraisuus
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti. Luottoriskin vakavaraisuusvaatimus lasketaan käyttämällä luottoriskin sisäisten luokitusten menetelmää. Operatiivisten riskien pääomavaatimus lasketaan standardimenetelmällä.
OPAn ydinvakavaraisuus (CET1) oli maaliskuun lopussa 112,2 prosenttia (109,5). Ydinpääoman minimivaade on 4,5 prosenttia ja kiinteä lisäpääomavaatimus on 2,5 prosenttia eli ydinpääoman vaade on yhteensä 7 prosenttia. Kokonaisvakavaraisuuden minimivaade on 8 prosenttia ja kiinteällä lisäpääomavaatimuksella lisättynä 10,5 prosenttia.
OPAn korkein omien varojen minimivaade määräytyy Basel I -lattian mukaan. OPAn omat varat ylittivät
Basel I -lattian maaliskuussa 45,5 miljoonalla eurolla. Basel I -lattia ja omien varojen ylijäämä on esitetty liitteessä omat varat ja vakavaraisuus.
Finanssivalvonta on päättänyt valmistella asuntolainoille 15 prosentin riskipainoalarajaa. Tällä lattialla varaudutaan Finanssivalvonnan mukaan keskipitkän aikavälin järjestelmäriskiin. OPAn luottokanta muodostuu vähäriskisistä asuntoluotoista, joihin Finanssivalvonnan mahdollinen tuleva päätös vaikuttaa suhteellisesti voimakkaimmin. OPAn vakavaraisuus on kuitenkin arvion mukaan lattian voimaantulon jälkeenkin vahva ja selkeästi viranomaisten asettamia vähimmäistasoja korkeampi. Lattian asettamisen jälkeen pääomien minimitaso määräytyy edelleen Basel I -lattian mukaan. Finanssivalvonnan tavoitteena on ottaa riskipainoalaraja käyttöön vuoden 2018 alussa.
Yhteenliittymän keskinäinen vastuu
Talletuspankkien yhteenliittymästä annetun lain mukaan yhteenliittymä muodostuu yhteenliittymän keskusyhteisöstä (OP Osuuskunta), keskusyhteisön jäsenluottolaitoksista ja niiden konsolidointiryhmiin kuuluvista yrityksistä sekä sellaisista luottolaitoksista, rahoituslaitoksista ja palveluyrityksistä, joiden äänivallasta edellä mainitut yhdessä omistavat yli puolet. Yhteenliittymää valvotaan konsolidoidusti. OP Osuuskunnan jäsenluottolaitoksia olivat 31.3.2017 yhteensä 172 osuuspankkia sekä OP Yrityspankki Oyj, OP-Asuntoluottopankki Oyj, OP-Korttiyhtiö Oyj ja OP-Prosessipalvelut Oy.
Keskusyhteisö on velvollinen antamaan jäsenluottolaitoksilleen ohjeita niiden sisäisestä valvonnasta sekä riskienhallinnasta, niiden toiminnasta maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden turvaamiseksi sekä yhtenäisten tilinpäätösperiaatteiden noudattamisesta yhteenliittymän yhdistellyn tilinpäätöksen laatimisessa.
Keskusyhteisö on velvollinen suorittamaan yhteenliittymälaissa tarkoitettuna tukitoimena jäsenluottolaitokselle määrän, joka on tarpeen jäsenluottolaitoksen selvitystilan estämiseksi. Lisäksi keskusyhteisö vastaa jäsenluottolaitoksen niistä veloista, joita ei saada suoritetuksi jäsenluottolaitoksen varoista.
Jäsenpankki on velvollinen suorittamaan keskusyhteisölle osuutensa määrästä, jonka keskusyhteisö on suorittanut joko toiselle jäsenpankille tukitoimena taikka toisen jäsenpankin velkojalle maksuna erääntyneestä velasta, johon velkoja ei ole saanut suoritusta jäsenpankilta. Jäsenpankilla on lisäksi keskusyhteisön maksukyvyttömyystilanteessa osuuskuntalaissa tarkoitettu rajaton lisämaksuvelvollisuus keskusyhteisön veloista.
Jäsenpankin vastuu määrästä, jonka keskusyhteisö on jonkin jäsenpankin puolesta tämän velkojalle suorittanut, jakautuu jäsenpankkien kesken niiden viimeksi vahvistettujen taseiden loppusumman mukaisessa suhteessa. OP Ryhmän vakuutusyhtiöt eivät kuulu keskinäisen vastuun piiriin.
Katetun joukkolainan haltijalla on lain kiinnitysluottopankkitoiminnasta 25 §:n mukaisesti OPAn selvitystilan tai konkurssin estämättä oikeus saada suoritus koko joukkovelkakirjalainan laina-ajalta sopimusehtojen mukaisesti joukkovelkakirjalainan vakuudeksi merkityistä varoista ennen muita saatavia.
Henkilöstö
OPAn palveluksessa oli katsauskauden lopussa viisi henkilöä. Pankki ostaa kaikki keskeiset tukipalvelut
OP Osuuskunnalta ja sen konserniyhtiöiltä, mikä vähentää pankin oman henkilöstön tarvetta.
Hallinto
Hallituksen kokoonpano on seuraava:
Puheenjohtaja Harri Luhtala Talousjohtaja, OP Osuuskunta
Jäsenet Elina Ronkanen-Minogue Tasehallinnan ja Keskuspankin johtaja, OP Osuuskunta
Hanno Hirvinen Group Treasurer, OP Yrityspankki Oyj
OP-Asuntoluottopankin toimitusjohtajana toimii Lauri Iloniemi ja toimitusjohtajan varahenkilönä Hanno Hirvinen.
Riskiasema
OPAn merkittävimmät yksittäiset riskilajit ovat luottoriski, rakenteellinen rahoitusriski, maksuvalmiusriski ja korkoriski. Pankin keskeiset luottoriskimittarit osoittavat luottoriskitilanteen olevan vakaa, eikä OPAn hallituksen asettama likviditeettiriskin riskiraja ole ylittynyt. OP Ryhmän maksuvalmiuden hoito on keskitetty OP Yrityspankkiin ja tästä syystä myös OPA voi hyödyntää OP Ryhmän maksuvalmiusreservejä. OPA on suojannut korkoriskiään koronvaihtosopimuksilla. Koronvaihtosopimuksilla on vaihdettu asuntoluottojen ja väliluottojen korot ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen korot samaan korkoperustaan. Pankin korkoriskiä voidaan pitää pienenä.
Tulevaisuuden näkymät
Pankin vakavaraisuuden arvioidaan pysyvän vahvana, riskiaseman vakaana ja luottosalkun laadun hyvänä. Tämä mahdollistaa uusien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen liikkeeseen laskun vuonna 2017.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2017 on laadittu IAS 34 -standardin (Osavuosikatsaukset) mukaisesti.
Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. Kaikki luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsaus on julkistettu suomen ja englannin kielellä. Suomenkielinen osavuosikatsaus on virallinen, jota käytetään, mikäli havaitaan ristiriitaisuuksia kieliversioiden välillä.
OPAn lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta tytäryhtiöineen, OP Ryhmän eläkevakuutusyhtiöt OP-Eläkekassa ja OP-Eläkesäätiö sekä yhtiön hallintohenkilöt. Lähipiirille myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoiminnassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia katsauskaudella.
Tuloskaavan ryhmittelyä uudistettiin osavuosikatsauksessa 1.1.-30.9.2016. Osavuosikatsauksen 1.1.-31.3.2017 vertailutiedot on oikaistu uuden ryhmittelyn mukaiseksi.
Uudet standardit ja tulkinnat
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit
OPA soveltaa IFRS 9 -standardia ensimmäisen kerran 1.1.2018.
Standardin soveltamisen määrällistä vaikutusta vuoden 2018 tilinpäätöksiin ei voida vielä luotettavasti arvioida, koska se riippuu silloin hallussa olevista rahoitusinstrumenttien määrästä, sen aikaisesta taloudellisesta tilanteesta sekä tehtävästä laskentaperiaatteiden valinnasta ja johdon harkinnasta. Uusi standardi edellyttää OPAn rahoitusinstrumenttien laskenta- ja seurantaprosessien läpikäyntiä. Tehtävät muutokset eivät ole vielä valmiit. OPA arvioi alustavasti IFRS 9 -siirtymän vaikutuksia seuraavasti:
Luokittelu ja arvostaminen
IFRS 9:n mukainen rahoitusinstrumenttien luokittelu perustuu liiketoimintamalliin, jonka mukaan rahoitusvaroja hallinnoidaan sekä sen sopimuksen mukaisiin rahavirtaominaisuuksiin.
Kun portfolion liiketoimintamallin tavoitteena on vieraan pääoman ehtoisten rahoitusvarojen hallussapito sopimukseen perustuvien rahavirtojen keräämiseksi tai jos tavoite saavutetaan sekä keräämällä sopimukseen perustuvia rahavirtoja että myymällä rahoitusvaroja, luokittelu tapahtuu sopimukseen perustuvien rahavirtaominaisuuksien perusteella. Tällöin sopimukseen perustuvat rahavirrat, jotka ovat yksinomaan pääoman ja jäljellä olevan pääomamäärän koron maksua, ovat yhdenmukaisia perustyyppisen lainanantojärjestelyn kanssa. Nämä rahoitusvarat luokitellaan IFRS 9 -standardissa joko jaksotettuun hankintamenoon arvostettavaksi tai käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta kirjattavaksi. Suurin osa OPAn vieraan pääoman ehtoisista rahoitusvaroista sisältyy edellä mainittuihin portfolioihin.
Arvonalentuminen
Odotettu tappio lasketaan kaikista jaksotettuun hankintamenoon arvostettavista ja käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta kirjattavista tase-eristä sekä taseen ulkopuolisista luottositoumuksista.
OPAn luottoriskimallit ja niihin liittyvien järjestelmien kehitystyöt ovat vielä käynnissä. Odotettu tappio lasketaan käyttäen mallinnettuja riskiparametreja ja kaavalla PDxLGDxEAD suurimmalle osalle portfolioista. Odotettu tappio lasketaan joko 12 kuukaudelle tai koko voimassaoloajalle riippuen siitä, onko instrumentin luottoriski lisääntynyt raportointipäivänä merkittävästi alkuperäisestä. Luottoriskin lisääntymistä suunnitellaan arvioitavan koko voimassaoloajan PD:n muutoksella. Tämän lisäksi luottoriski on kasvanut merkittävästi, mikäli suoritus on erääntynyt yli 30 päivää. Maksukyvyttömyyden (default) määritelmässä käytetään yhtenäistä määritelmää vakavaraisuuslaskennan kanssa.
Laskentamalliin sisällytetään tulevaisuuteen suuntautuvaa informaatiota ja makroekonomisia skenaarioita. Makroekonomiset skenaariot ovat samoja, joita muutoinkin käytetään OPAn taloudellisessa vuosisuunnittelussa.
IFRS 9:n mukaisen odotetun tappion varauksen arvioidaan kasvavan merkittävästi nykyisestä IAS 39:n mukaisesta tappiosta ja varaus vaihtelee portfolioittain. Varaus pienentää siirtymähetkellä omaa pääomaa. Odotetun tappion varauksen kasvulla ei alustavien arvioiden mukaan odoteta olevan merkittävää vaikutusta OPAn CET 1-tunnuslukuun, koska IFRS 9:n mukaisen odotetun tappion varauksen ei odoteta ylittävän vakavaraisuudessa laskettua odotettua tappiota ja käytettyjen lattiatasojen vaikutusta. Lisäksi Euroopan komission marraskuussa 2016 antama muutosehdotus vakavaraisuusasetukseen (CRR) sisältää mahdollisuuden IFRS 9:n arvonalentumislaskennan vaikutusten vaiheittaiseen huomiointiin CET 1-tunnusluvun laskennassa.
Suojauslaskenta
OPA tulee portfoliosuojauksen osalta jatkamaan IAS 39:n mukaista suojauslaskentaa. Muilta osin päätöstä siirtymisestä IFRS 9:n mukaiseen suojauslaskentaan ei ole vielä tehty.
Siirtymäsäännöt
OPA hyödyntää IFRS 9:n sallimaa mahdollisuutta olla oikaisematta aikaisempien vuosien vertailulukuja luokittelussa ja arvostamisessa (sis. arvonalentuminen) tapahtuneiden muutosten osalta. Muutoksilla oikaistaan kertyneitä voittovaroja 1.1.2018.
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat
Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (ESMA) uudet ohjeet vaihtoehtoisista tunnusluvuista tulivat voimaan 3.7.2016. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään kuvaamaan liiketoiminnan taloudellista kehitystä ja parantamaan vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin.
Käytettyjen vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty alla ja ne vastaavat sisällöltään aikaisemmin esitettyjä tunnuslukuja.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Vuositasoiseksi muutettu kauden voitto / Oma pääoma (kauden alun ja lopun keskiarvo) × 100
Kulujen osuus tuotoista, % = (Henkilöstökulut + poistot ja arvonalentumiset + liiketoiminnan muut kulut) / (Korkokate + nettopalkkiotuotot + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot)
× 100
| Tuloslaskelma, teur | 1-3/2017 | 1-3/2016 | 1-12/2016 |
| Korkokate | 18 156 | 18 866 | 76 171 |
| Korkotuotot | 17 713 | 24 300 | 84 978 |
| Korkokulut | -443 | 5 434 | 8 807 |
| Nettopalkkiotuotot | -12 393 | -12 156 | -47 757 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 1 | 2 | 7 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1 | 1 | 22 |
| Tuotot yhteensä | 5 765 | 6 713 | 28 443 |
| Henkilöstökulut | 93 | 89 | 321 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 209 | 209 | 836 |
| Liiketoiminnan muut kulut | 1 102 | 956 | 4 243 |
| Kulut yhteensä | 1 404 | 1 254 | 5 400 |
| Saamisten arvonalentumiset | 80 | -67 | -400 |
| Tulos ennen veroja | 4 441 | 5 392 | 22 643 |
| Tuloverot | 888 | 1 078 | 4 566 |
| Tilikauden tulos | 3 553 | 4 313 | 18 077 |
| Laaja tuloslaskelma, teur | 1-3/2017 | 1-3/2016 | 1-12/2016 |
| Tilikauden tulos | 3 553 | 4 313 | 18 077 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||
| Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | -138 | ||
| Tuloverot etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvista eristä | 28 | ||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 3 553 | 4 313 | 17 967 |
| Tunnusluvut | 1-3/2017 | 1-3/2016 | 1-12/2016 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 3,8 | 4,7 | 4,8 |
| Kulujen osuus tuotoista, % | 24 | 19 | 19 |
| Liiketoiminnan rahavirta, teur | 1-3/2017 | 1-3/2016 |
| Kauden voitto | 3 553 | 4 313 |
| Kauden voittoon tehdyt oikaisut | 2 817 | 2 305 |
| Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) | -548 394 | 16 088 |
| Saamiset luottolaitoksilta | -1 000 000 | |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 465 039 | 33 771 |
| Muut varat | -13 433 | -17 683 |
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | -818 083 | 804 248 |
| Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille | -830 000 | 790 000 |
| Muut velat | 11 917 | 14 248 |
| Maksetut tuloverot | -1 251 | -921 |
| Saadut osingot | 1 | 2 |
| A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -1 361 356 | 826 955 |
| Investointien rahavirta | ||
| B. Investointien rahavirta yhteensä | ||
| Rahoituksen rahavarat | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset | 992 263 | |
| Maksetut osingot ja osuuspääoman korot | -9 038 | -16 282 |
| C. Rahoituksen rahavirta yhteensä | 983 225 | -16 282 |
| D. Valuuttakurssien muutosten vaikutus rahavaroihin | 0 | |
| Rahavarojen nettomuutos (A+B+C+D) | -378 132 | 810 673 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 451 787 | 245 120 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 73 864 | 1 056 002 |
| Rahavarojen muutos | -377 923 | 810 882 |
| Saadut korot | 9 089 | 6 564 |
| Maksetut korot | -12 193 | -8 966 |
| Kauden voittoon tehdyt oikaisut | ||
| Erät, joihin ei liity maksutapahtumaa | ||
| Valuuttatoiminnan realisoitumaton nettotulos | 0 | |
| Saamisten arvonalentumiset | -80 | 68 |
| Muut | 2 898 | 2 237 |
| Oikaisut yhteensä | 2 817 | 2 305 |
| Rahavarat | ||
| Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 73 864 | 1 056 002 |
| Rahavarat yhteensä | 73 864 | 1 056 002 |
| Tase, teur | 31.3.2017 | 31.3.2016 | 31.12.2016 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 2 926 634 | 1 799 372 | 2 304 556 |
| Johdannaissopimukset | 181 599 | 273 010 | 220 461 |
| Saamiset asiakkailta | 8 574 074 | 9 576 120 | 9 039 563 |
| Sijoitusomaisuus | 40 | 40 | 40 |
| Aineettomat hyödykkeet | 1 531 | 2 366 | 1 739 |
| Muut varat | 69 644 | 96 506 | 56 212 |
| Verosaamiset | 823 | 460 | |
| Varat yhteensä | 11 754 344 | 11 747 413 | 11 623 031 |
| Velat luottolaitoksille | 1 058 000 | 2 165 000 | 1 888 000 |
| Johdannaissopimukset | 17 299 | 6 202 | 6 233 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 221 615 | 9 092 027 | 9 277 801 |
| Varaukset ja muut velat | 89 292 | 122 733 | 77 375 |
| Verovelat | 0 | 1 483 | |
| Velat yhteensä | 11 386 207 | 11 387 445 | 11 249 409 |
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 60 000 | 60 000 | 60 000 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 245 000 | 245 000 | 245 000 |
| Kertyneet voittovarat | 63 137 | 54 968 | 68 622 |
| Oma pääoma yhteensä | 368 137 | 359 968 | 373 622 |
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 11 754 344 | 11 747 413 | 11 623 031 |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset, teur | 31.3.2017 | 31.3.2016 | 31.12.2016 |
| Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset | 8 | 205 | 8 |
| Oman pääoman muutoslaskelma, teur | Osake-pääoma | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Oma pääoma yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2016 | 60 000 | 245 000 | 66 937 | 371 937 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
| Tilkauden tulos | 4 313 | 4 313 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
| Muut muutokset | -16 282 | -16 282 | ||
| Oma pääoma 31.3.2016 | 60 000 | 245 000 | 54 968 | 359 968 |
| Oma pääoma 1.1.2017 | 60 000 | 245 000 | 68 622 | 373 622 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
| Tilikauden tulos | 3 553 | 3 553 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
| Muut muutokset | -9 038 | -9 038 | ||
| Oma pääoma 31.3.2017 | 60 000 | 245 000 | 63 137 | 368 137 |
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen
(EU 575/2013) mukaisesti.
| Omat varat ja vakavaraisuus, teur | 31.3.2017 | 31.12.2016 |
| Oma pääoma | 368 137 | 373 622 |
| Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä | 368 137 | 373 622 |
| Aineettomat hyödykkeet | -1 531 | -1 739 |
| Eläkevastuun ylikate | -67 | -67 |
| Osuus tuloksesta, jota ei ole tarkastettu | -3 553 | -18 077 |
| Arvonalentumiset - odotetut tappiot alijäämä | -2 883 | -2 612 |
| Ydinpääoma (CET1) | 360 103 | 351 126 |
| Ensisijainen pääoma (T1) | 360 103 | 351 126 |
| Omat varat yhteensä | 360 103 | 351 126 |
| Kokonaisriski | ||
| Luotto- ja vastapuoliriski | 280 341 | 286 845 |
| Operatiivinen riski | 40 554 | 33 898 |
| Yhteensä | 320 894 | 320 743 |
| Suhdeluvut, % | ||
| Ydinpääomien (CET1) vakavaraisuussuhde | 112,2 | 109,5 |
| Tier 1 -vakavaraisuussuhde | 112,2 | 109,5 |
| Vakavaraisuussuhde | 112,2 | 109,5 |
| Basel I -lattia | ||
| Omat varat | 360 103 | 351 126 |
| Basel I -lattian pääomavaatimus | 314 653 | 322 006 |
| Puskuri Basel I -lattiaan | 45 450 | 29 120 |
| Taseen luokittelu 31.3.2017, teur | ||||
| Varat | Lainat ja saamiset | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Myytävissä olevat | Yhteensä |
| Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta | 2 926 634 | 2 926 634 | ||
| Johdannaissopimukset | 181 599 | 181 599 | ||
| Saamiset asiakkailta | 8 574 074 | 8 574 074 | ||
| Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
| Muut saamiset | 69 644 | 69 644 | ||
| Muut varat | 2 353 | 2 353 | ||
| Yhteensä | 11 572 705 | 181 599 | 40 | 11 754 344 |
| Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Muut velat | Yhteensä | |
| Velat luottolaitoksille | 1 058 000 | 1 058 000 | ||
| Johdannaissopimukset | 17 299 | 17 299 | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 221 615 | 10 221 615 | ||
| Muut velat | 89 293 | 89 293 | ||
| Yhteensä | 17 299 | 11 368 908 | 11 386 207 | |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 31.03.2017 | 237 788 | 237 788 |
| Taseen luokittelu 31.12.2016, teur | ||||
| Varat | Lainat ja saamiset | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Myytävissä olevat | Yhteensä |
| Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta | 2 304 556 | 2 304 556 | ||
| Johdannaissopimukset | 220 461 | 220 461 | ||
| Saamiset asiakkailta | 9 039 563 | 9 039 563 | ||
| Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
| Muut saamiset | 56 212 | 56 212 | ||
| Muut varat | 2 199 | 2 199 | ||
| Yhteensä | 11 402 530 | 220 461 | 40 | 11 623 031 |
| Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Muut velat | Yhteensä | |
| Velat luottolaitoksille | 1 888 000 | 1 888 000 | ||
| Johdannaissopimukset | 6 233 | 6 233 | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 277 801 | 9 277 801 | ||
| Muut velat | 77 375 | 77 375 | ||
| Yhteensä | 6 233 | 11 243 176 | 11 249 409 | |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 31.12.2016 | 277 485 | 277 485 |
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat on arvostettu kirjanpidossa jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille on arvioitu käypä arvo markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden arvostusmenetelmien avulla. Kyseisen käyvän arvon ja kirjanpitoarvon ero esitetään taseen luokittelu
-liitteessä arvostuserona.
| Johdannaissopimukset 31.3.2017, teur | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
| Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 2 756 837 | 8 216 977 | 7 124 058 | 18 097 871 |
| Yhteensä | 2 756 837 | 8 216 977 | 7 124 058 | 18 097 871 |
| Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | |||
| Varat | Velat | |||
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 181 599 | 17 299 | 394 236 | |
| Yhteensä | 181 599 | 17 299 | 394 236 | |
| Johdannaissopimukset 31.12.2016, teur | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
| Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 2 759 875 | 8 216 977 | 6 838 247 | 17 815 099 |
| Yhteensä | 2 759 875 | 8 216 977 | 6 838 247 | 17 815 099 |
| Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | |||
| Varat | Velat | |||
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 220 461 | 6 233 | 414 976 | |
| Yhteensä | 220 461 | 6 233 | 414 976 | |
| Taseen ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti, teur | |||
| 31.3.2017 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
| Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
| Johdannaisopimukset | 181 599 | 181 599 | |
| Yhteensä | 181 599 | 181 599 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
| Johdannaisopimukset | 17 299 | 17 299 | |
| Yhteensä | 17 299 | 17 299 | |
| Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 221 615 | 10 095 600 | 363 804 |
| Yhteensä | 10 221 615 | 10 095 600 | 363 804 |
| 31.12.2016 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
| Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
| Johdannaisopimukset | 220 461 | 220 461 | |
| Yhteensä | 220 461 | 220 461 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
| Johdannaisopimukset | 6 233 | 6 233 | |
| Yhteensä | 6 233 | 6 233 | |
| Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 277 801 | 9 189 185 | 366 101 |
| Yhteensä | 9 277 801 | 9 189 185 | 366 101 |
| OP-Asuntoluottopankki Oyj:llä ei ole siirtoja käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä. | |||
Taloudellinen informaatio 2017
Vuoden 2017 osavuosikatsausten julkaisupäivät:
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2017 2.8.2017
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2017 1.11.2017
Helsingissä 27.4.2017
OP-Asuntoluottopankki Oyj
Hallitus
Lisätietoja: toimitusjohtaja Lauri Iloniemi, puh. +358 10 252 3541
JAKELU
LSE London Stock Exchange
Kansallinen tiedotevarasto (Offically Appointed Mechanism, OAM)
Keskeiset tiedotusvälineet
op.fi