OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ
Osavuosikatsaus
1.11.2017 klo 10.00
OP-Asuntoluottopankki Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2017
OP-Asuntoluottopankki Oyj (OPA) on osa OP Ryhmää, ja sen rooli on yhdessä OP Yrityspankki Oyj:n kanssa vastata OPn varainhankinnasta raha- ja pääomamarkkinoilta. OPA vastaa ryhmän kiinteistövakuudellisesta varainhankinnasta laskemalla liikkeeseen katettuja joukkolainoja.
Taloudellinen asema
OPAn väliluotot ja luottokanta kasvoivat tammi-syyskuussa 11 913 miljoonaan euroon (10 892)*. OPA laski liikkeeseen maaliskuussa 7-vuotisen ja kesäkuussa 10-vuotisen kansainvälisille pääomamarkkinoille suunnatun kiinteäkorkoisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan. Nimellisarvoiltaan 1 000 miljoonan euron lainat välitettiin kokonaisuudessaan osuuspankeille väliluottoina. Syyskuun lopussa OPAn väliluottoja on 112 osuuspankilla yhteensä 3 863 miljoonalla eurolla (1 853).
Yhtiön taloudellinen asema säilyi katsauskaudella vakaana. Liikevoittoa kertyi tammi-syyskuussa 13,2 miljoonaa euroa (16,0).
*Suluissa on vertailuluku vuodelta 2016. Tuloslaskelma- ja muiden kertymätyyppisten lukujen osalta vertailuna on tammi-syyskuun 2016 luku. Tase- ja muiden poikkileikkaustyyppisten lukujen osalta vertailuna on edellisen tilinpäätöksen (31.12.2016) luku.
Yleiseen liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet
Lain kiinnityspankkitoiminnasta (688/2010) alla 12.11.2010 perustetun 15 miljardin Euro Medium Term Covered Note -ohjelman alla liikkeeseen laskettujen katettujen joukkovelkakirjalainojen vakuutena olevia luottoja oli syyskuun 2017 lopussa 11 488 miljoonalla eurolla.
Vakavaraisuus
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti. Luottoriskin vakavaraisuusvaatimus lasketaan käyttämällä luottoriskin sisäisten luokitusten menetelmää. Operatiivisten riskien pääomavaatimus lasketaan standardimenetelmällä.
OPAn ydinvakavaraisuus (CET1) oli syyskuun lopussa 114,6 prosenttia (109,5). Ydinpääoman minimivaade on 4,5 prosenttia ja kiinteä lisäpääomavaatimus on 2,5 prosenttia eli ydinpääoman vaade on yhteensä 7 prosenttia. Kokonaisvakavaraisuuden minimivaade on 8 prosenttia ja kiinteällä lisäpääomavaatimuksella lisättynä 10,5 prosenttia. Tilikauden tulosta ei ole luettu ydinpääomaan (CET1).
OPAn korkein omien varojen minimivaade määräytyy Basel I -lattian mukaan. OPAn omat varat ylittivät Basel I -lattian syyskuussa 50 miljoonalla eurolla. Basel I -lattia ja omien varojen ylijäämä on esitetty liitteessä omat varat ja vakavaraisuus. Basel I -lattia on poistumassa vuoden 2018 alusta alkaen.
Finanssivalvonta on päättänyt asettaa asuntolainoille 15 prosentin riskipainoalarajan vuoden 2018 alusta alkaen vähintään kahdeksi vuodeksi. Tällä lattialla varaudutaan Finanssivalvonnan mukaan kotitalouksien velkaantuneisuuteen liittyvään järjestelmäriskiin. Aikaisemmasta tiedosta poiketen riskipainoalaraja ei koske OPAa, vaan kohdistuu ainoastaan OP Ryhmän tasolle.
Yhteenliittymän keskinäinen vastuu
Talletuspankkien yhteenliittymästä annetun lain mukaan yhteenliittymä muodostuu yhteenliittymän keskusyhteisöstä (OP Osuuskunta), keskusyhteisön jäsenluottolaitoksista ja niiden konsolidointiryhmiin kuuluvista yrityksistä sekä sellaisista luottolaitoksista, rahoituslaitoksista ja palveluyrityksistä, joiden äänivallasta edellä mainitut yhdessä omistavat yli puolet. Yhteenliittymää valvotaan konsolidoidusti. OP Osuuskunnan jäsenluottolaitoksia olivat 30.9.2017 yhteensä 167 osuuspankkia sekä OP Yrityspankki Oyj, OPA, OP-Korttiyhtiö Oyj ja OP Asiakaspalvelut Oy (ent. OP-Prosessipalvelut Oy).
Keskusyhteisö on velvollinen antamaan jäsenluottolaitoksilleen ohjeita niiden sisäisestä valvonnasta sekä riskienhallinnasta, niiden toiminnasta maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden turvaamiseksi sekä yhtenäisten tilinpäätösperiaatteiden noudattamisesta yhteenliittymän yhdistellyn tilinpäätöksen laatimisessa.
Keskusyhteisö on velvollinen suorittamaan yhteenliittymälaissa tarkoitettuna tukitoimena jäsenluottolaitokselle määrän, joka on tarpeen jäsenluottolaitoksen selvitystilan estämiseksi. Lisäksi keskusyhteisö vastaa jäsenluottolaitoksen niistä veloista, joita ei saada suoritetuksi jäsenluottolaitoksen varoista.
Jäsenpankki on velvollinen suorittamaan keskusyhteisölle osuutensa määrästä, jonka keskusyhteisö on suorittanut joko toiselle jäsenpankille tukitoimena taikka toisen jäsenpankin velkojalle maksuna erääntyneestä velasta, johon velkoja ei ole saanut suoritusta jäsenpankilta. Jäsenpankilla on lisäksi keskusyhteisön maksukyvyttömyystilanteessa osuuskuntalaissa tarkoitettu rajaton lisämaksuvelvollisuus keskusyhteisön veloista.
Jäsenpankin vastuu määrästä, jonka keskusyhteisö on jonkin jäsenpankin puolesta tämän velkojalle suorittanut, jakautuu jäsenpankkien kesken niiden viimeksi vahvistettujen taseiden loppusumman mukaisessa suhteessa. OP Ryhmän vakuutusyhtiöt eivät kuulu keskinäisen vastuun piiriin.
Katetun joukkolainan haltijalla on lain kiinnitysluottopankkitoiminnasta 25 §:n mukaisesti OPAn selvitystilan tai konkurssin estämättä oikeus saada suoritus koko joukkovelkakirjalainan laina-ajalta sopimusehtojen mukaisesti joukkovelkakirjalainan vakuudeksi merkityistä varoista ennen muita saatavia.
Henkilöstö
OPAn palveluksessa oli katsauskauden lopussa viisi henkilöä. OPA ostaa kaikki keskeiset tukipalvelut
OP Osuuskunnalta ja sen konserniyhtiöiltä, mikä vähentää OPAn oman henkilöstön tarvetta.
Hallinto
Hallituksen kokoonpano on seuraava:
| Puheenjohtaja | Harri Luhtala | Talousjohtaja, OP Osuuskunta | ||
| Jäsenet | Elina Ronkanen-Minogue | Tasehallinnan ja Keskuspankin johtaja, OP Osuuskunta | ||
| Hanno Hirvinen | Group Treasurer, OP Yrityspankki Oyj | |||
OPAn toimitusjohtajana toimii Lauri Iloniemi ja toimitusjohtajan varahenkilönä Hanno Hirvinen.
Riskiasema
OPAn merkittävimmät yksittäiset riskilajit ovat luottoriski, rakenteellinen rahoitusriski, maksuvalmiusriski ja korkoriski. OPAn keskeiset luottoriskimittarit osoittavat luottoriskitilanteen olevan vakaa, eikä OPAn hallituksen asettama likviditeettiriskin riskiraja ole ylittynyt. OP Ryhmän maksuvalmiuden hoito on keskitetty OP Yrityspankkiin ja tästä syystä myös OPA voi hyödyntää OP Ryhmän maksuvalmiusreservejä. OPA on suojannut korkoriskiään koronvaihtosopimuksilla. Koronvaihtosopimuksilla on vaihdettu asuntoluottojen ja väliluottojen korot ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen korot samaan korkoperustaan. Kaikki johdannaissopimukset on solmittu suojaustarkoituksessa ja niiden vastapuolena on OP Yrityspankki Oyj. OPAn korkoriskiä voidaan pitää pienenä.
Tulevaisuuden näkymät
OPAn vakavaraisuuden arvioidaan pysyvän vahvana, riskiaseman vakaana ja luottosalkun laadun hyvänä. Tämä mahdollistaa uusien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen liikkeeseen laskun myös viimeisellä vuosineljänneksellä.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2017 on laadittu IAS 34 -standardin (Osavuosikatsaukset) mukaisesti.
Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. Kaikki luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsaus on julkistettu suomen ja englannin kielellä. Suomenkielinen osavuosikatsaus on virallinen, jota käytetään, mikäli havaitaan ristiriitaisuuksia kieliversioiden välillä.
OPAn lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta tytäryhtiöineen, OP Ryhmän eläkevakuutusyhtiöt
OP-Eläkekassa ja OP-Eläkesäätiö sekä yhtiön hallintohenkilöt. Lähipiirille myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoiminnassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia katsauskaudella.
Uudet standardit ja tulkinnat
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit:
OPA soveltaa IFRS 9 -standardia 1.1.2018 lähtien. Vertailulukuja ei oikaista.
Standardin soveltamisen määrällistä vaikutusta vuoden 2018 tilinpäätöksiin ei voida vielä luotettavasti arvioida, koska se riippuu silloin hallussa olevien rahoitusinstrumenttien määrästä, sen aikaisesta taloudellisesta tilanteesta sekä tehtävistä laskentaperiaatteiden valinnasta ja johdon harkinnasta. Uusi standardi edellyttää OPAn rahoitusinstrumenttien laskenta- ja seurantaprosessien läpikäyntiä. Niihin tehtävät muutokset eivät ole vielä valmiit. OPA päivittää vuoden 2016 tilinpäätöksessä esitettyjä IFRS 9 -siirtymän vaikutuksia seuraavasti:
Luokittelu ja arvostaminen
OPAn rahoitusinstrumenttien luokittelun muutokset tulevat olemaan vähäisiä eikä niillä ole merkittävää vaikutusta OPAn CET1-tunnuslukuun.
Arvonalentuminen
Odotettavissa olevat luottotappiot lasketaan kaikista jaksotettuun hankintamenoon arvostettavista ja käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta kirjattavista tase-eristä sekä taseen ulkopuolisista luottositoumuksista ja takaussopimuksista.
OPAn luottoriskimallit ja niihin liittyvien järjestelmien kehitystyöt ovat vielä käynnissä. Odotettavissa olevat luottotappiot lasketaan käyttäen mallinnettuja riskiparametreja ja kaavalla PDxLGDxEAD suurimmalle osalle portfolioista. Odotettavissa olevat luottotappiot lasketaan sopimuskohtaisesti joko 12 kuukaudelle tai koko voimassaoloajalle riippuen siitä onko instrumentin luottoriski lisääntynyt raportointipäivänä merkittävästi alkuperäisestä. Luottoriskin merkittävää lisääntymistä arvioidaan sekä laadullisilla että määrällisillä kriteereillä. Laadulliset tekijät koostuvat erilaisista luottoriskin mittareista (esim. lainanhoitojoustoista) ja ne huomioidaan pääosin luokittelumalleissa. Luottoluokitukset vaikuttavat koko voimassaoloajan PD-lukuun, jonka perusteella määrällinen muutos arvioidaan. Tämän lisäksi luottoriski on kasvanut merkittävästi, mikäli suoritus on erääntynyt yli 30 päivää. Sopimukset luokitellaan kolmeen eri vaiheeseen. Vaiheeseen 1 luokitellaan sopimukset, joiden luottoriski ei ole kasvanut merkittävästi alkuperäisestä ja joille lasketaan 12 kuukauden odotettu tappio. Vaiheeseen 2 luokitellaan sopimukset, joiden luottoriski on kasvanut merkittävästi alkuperäisestä ja joille lasketaan koko voimassaoloajan odotettu tappio. Vaiheeseen 3 luokitellaan maksukyvyttömät sopimukset, joille lasketaan myös koko voimassaoloajan odotettu tappio. OPA ei sovella luottoriskin merkittävän kasvun arvioinnissa IFRS 9:n sallimaa siirtymäsääntöä niille sopimuksille, joille ei ilman kohtuuttomia kustannuksia ja työmäärää saada laskettua alkuperäistä koko voimassaoloajan PD:tä. Maksukyvyttömyyden (default) määritelmässä käytetään yhtenäistä määritelmää vakavaraisuuslaskennan kanssa.
Laskentamalliin sisällytetään tulevaisuuteen suuntautuvaa informaatiota ja makroekonomisia skenaarioita. Makroekonomiset skenaariot ovat samoja, joita muutoinkin käytetään OPAn taloudellisessa vuosisuunnittelussa. Käytettäviä skenaarioita on kolme; perus, vahva ja heikko.
IFRS 9:n mukaisen odotettavissa olevien luottotappioiden varauksen arvioidaan kasvavan hieman nykyisestä IAS 39:n mukaisesta tappiosta ja se vaihtelee portfolioittain. Varaus pienentää siirtymähetkellä omaa pääomaa. Odotettavissa olevien luottotappioiden varauksen kasvulla ei alustavien arvioiden mukaan odoteta olevan merkittävää vaikutusta OPAn CET1-tunnuslukuun, koska IFRS 9:n mukaisen odotettavissa olevien luottotappioiden varauksen ei odoteta ylittävän vakavaraisuudessa laskettua odotettua tappiota ja käytettyjen lattiatasojen vaikutusta. Myös valmisteilla oleva Euroopan komission muutosehdotus CET1-tunnusluvun laskentaan, jossa IFRS 9:n arvonalentumislaskennan vaikutukset huomioitaisiin vaiheittain viiden vuoden aikana, tulee toteutuessaan lieventämään vakavaraisuusvaikutuksia.
Suojauslaskenta
OPA tulee portfoliosuojauksen osalta jatkamaan IAS 39:n mukaista suojuslaskentaa. Muilta osin päätöstä siirtymisestä IFRS 9:n mukaiseen suojauslaskentaan ei ole vielä tehty.
IFRS 15 Myyntituotot asiakassopimuksista:
OPA soveltaa IFRS 15 -standardia 1.1.2018 lähtien. IFRS 15 -standardi Myyntituotot asiakassopimuksista korvaa nykyiset IAS 11 - ja IAS 18 -standardit. IFRS 15 -standardi koskee OPAssa pääosin efektiivisen koron laskentaan kuulumattomia palkkioita. Uusi standardi ei vaikuta rahoitusinstrumenttien tuloutukseen. IFRS 15 -standardi lisää liitetiedoissa esitettävää informaatiota. IFRS 15 -standardi ei muuta standardin soveltamisalaan kuuluvien palkkioiden tuloutusajankohtaa verrattuna nykyisiin käytäntöihin. IFRS 15 -standardiin siirtymisellä ei siten ole merkittävää taloudellista vaikutusta OPAn tulokseen. OPA siirtyy noudattamaan IFRS 15 -standardia takautuvalla menetelmällä.
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat
Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (ESMA) uudet ohjeet vaihtoehtoisista tunnusluvuista tulivat voimaan 3.7.2016. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään kuvaamaan liiketoiminnan taloudellista kehitystä ja parantamaan vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin.
Käytettyjen vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty alla ja ne vastaavat sisällöltään aikaisemmin esitettyjä tunnuslukuja.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Vuositasoiseksi muutettu kauden voitto / Oma pääoma (kauden alun ja lopun keskiarvo) × 100
Kulujen osuus tuotoista, % = (Henkilöstökulut + poistot ja arvonalentumiset + liiketoiminnan muut kulut) / (Korkokate + nettopalkkiotuotot + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot)
× 100
| Tuloslaskelma, teur | 1-9/2017 | 1-9/2016 | 7-9/2017 | 7-9/2016 | 1-12/2016 |
| Korkokate | 54 735 | 56 601 | 18 477 | 18 562 | 76 171 |
| Korkotuotot | 49 407 | 65 439 | 15 207 | 19 541 | 84 978 |
| Korkokulut | -5 328 | 8 838 | -3 270 | 979 | 8 807 |
| Nettopalkkiotuotot | -37 080 | -36 110 | -12 189 | -11 934 | -47 757 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 1 | 2 | 0 | 0 | 7 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1 | 22 | 21 | 22 | |
| Tuotot yhteensä | 17 656 | 20 514 | 6 288 | 6 649 | 28 443 |
| Henkilöstökulut | 241 | 243 | 72 | 72 | 321 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 627 | 627 | 209 | 209 | 836 |
| Liiketoiminnan muut kulut | 3 352 | 3 442 | 1 222 | 1 331 | 4 243 |
| Kulut yhteensä | 4 221 | 4 313 | 1 503 | 1 613 | 5 400 |
| Saamisten arvonalentumiset | -239 | -179 | -107 | -21 | -400 |
| Tulos ennen veroja | 13 197 | 16 023 | 4 678 | 5 015 | 22 643 |
| Tuloverot | 2 639 | 3 243 | 936 | 1 003 | 4 566 |
| Tilikauden tulos | 10 558 | 12 780 | 3 742 | 4 012 | 18 077 |
| Laaja tuloslaskelma, teur | 1-9/2017 | 1-9/2016 | 7-9/2017 | 7-9/2016 | 1-12/2016 |
| Tilikauden tulos | 10 558 | 12 780 | 3 742 | 4 012 | 18 077 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||||
| Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | -138 | ||||
| Tuloverot etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvista eristä | 28 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 10 558 | 12 780 | 3 742 | 4 012 | 17 967 |
| Tunnusluvut | 1-9/2017 | 1-9/2016 | 7-9/2017 | 7-9/2016 | 1-12/2016 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 3,8 | 4,6 | 5,3 | 4,4 | 4,8 |
| Kulujen osuus tuotoista, % | 24 | 21 | 24 | 24 | 19 |
| Liiketoiminnan rahavirta, teur | 1-9/2017 | 1-9/2016 |
| Kauden voitto | 10 558 | 12 780 |
| Kauden voittoon tehdyt oikaisut | 9 011 | 2 656 |
| Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) | -1 005 353 | -90 568 |
| Saamiset luottolaitoksilta | -2 010 000 | -1 119 400 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 989 451 | 994 722 |
| Muut varat | 15 196 | 34 110 |
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | 74 875 | -126 183 |
| Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille | 90 000 | -87 000 |
| Muut velat | -15 125 | -39 183 |
| Maksetut tuloverot | -3 032 | -4 745 |
| Saadut osingot | 1 | 2 |
| A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -913 939 | -201 315 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | ||
| B. Investointien rahavirta yhteensä | ||
| Rahoituksen rahavarat | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset | 1 986 645 | 245 303 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, vähennykset | -1 350 000 | |
| Maksetut osingot ja osuuspääoman korot | -9 038 | -16 282 |
| C. Rahoituksen rahavirta yhteensä | 627 608 | 229 021 |
| D. Valuuttakurssien muutosten vaikutus rahavaroihin | 0 | 0 |
| Rahavarojen nettomuutos (A+B+C+D) | -286 332 | 27 705 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 451 787 | 245 120 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 166 082 | 273 453 |
| Rahavarojen muutos | -285 705 | 28 332 |
| Saadut korot | 65 156 | 99 282 |
| Maksetut korot | 9 919 | 47 808 |
| Kauden voittoon tehdyt oikaisut | ||
| Erät, joihin ei liity maksutapahtumaa | ||
| Valuuttatoiminnan realisoitumaton nettotulos | 0 | 0 |
| Saamisten arvonalentumiset | 239 | 181 |
| Muut | 8 771 | 2 474 |
| Oikaisut yhteensä | 9 011 | 2 656 |
| Rahavarat | ||
| Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 166 082 | 273 453 |
| Rahavarat yhteensä | 166 082 | 273 453 |
| Tase, teur | 30.9.2017 | 30.9.2016 | 31.12.2016 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 4 028 851 | 2 136 222 | 2 304 556 |
| Johdannaissopimukset | 148 566 | 322 942 | 220 461 |
| Saamiset asiakkailta | 8 050 192 | 8 614 076 | 9 039 563 |
| Sijoitusomaisuus | 40 | 40 | 40 |
| Aineettomat hyödykkeet | 1 113 | 1 948 | 1 739 |
| Muut varat | 41 016 | 44 713 | 56 212 |
| Verosaamiset | 852 | 196 | 460 |
| Varat yhteensä | 12 270 630 | 11 120 137 | 11 623 031 |
| Velat luottolaitoksille | 1 978 000 | 1 288 000 | 1 888 000 |
| Johdannaissopimukset | 32 915 | 5 094 | 6 233 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 822 322 | 9 389 287 | 9 277 801 |
| Varaukset ja muut velat | 62 250 | 69 301 | 77 375 |
| Verovelat | 19 | ||
| Velat yhteensä | 11 895 488 | 10 751 702 | 11 249 409 |
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 60 000 | 60 000 | 60 000 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 245 000 | 245 000 | 245 000 |
| Kertyneet voittovarat | 70 142 | 63 435 | 68 622 |
| Oma pääoma yhteensä | 375 142 | 368 435 | 373 622 |
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 12 270 630 | 11 120 137 | 11 623 031 |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset, teur | 30.9.2017 | 30.9.2016 | 31.12.2016 |
| Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset | 3 | 19 | 8 |
| Oman pääoman muutoslaskelma, teur | Osake-pääoma | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Oma pääoma yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2016 | 60 000 | 245 000 | 66 937 | 371 937 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
| Tilikauden tulos | 12 780 | 12 780 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
| Muut muutokset | -16 282 | -16 282 | ||
| Oma pääoma 30.9.2016 | 60 000 | 245 000 | 63 435 | 368 435 |
| Oma pääoma 1.1.2017 | 60 000 | 245 000 | 68 622 | 373 622 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
| Tilikauden tulos | 10 558 | 10 558 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
| Muut muutokset | -9 038 | -9 038 | ||
| Oma pääoma 30.9.2017 | 60 000 | 245 000 | 70 142 | 375 142 |
| Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti. | ||
| Omat varat ja vakavaraisuus, teur | 30.9.2017 | 31.12.2016 |
| Oma pääoma | 375 142 | 373 622 |
| Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä | 375 142 | 373 622 |
| Aineettomat hyödykkeet | -1 113 | -1 739 |
| Eläkevastuun ylikate | -68 | -67 |
| Osuus tuloksesta, jota ei ole tarkastettu | -10 558 | -18 077 |
| Arvonalentumiset - odotetut tappiot alijäämä | -2 754 | -2 612 |
| Ydinpääoma (CET1) | 360 650 | 351 126 |
| Ensisijainen pääoma (T1) | 360 650 | 351 126 |
| Omat varat yhteensä | 360 650 | 351 126 |
| Kokonaisriski | ||
| Luotto- ja vastapuoliriski | 274 056 | 286 845 |
| Operatiivinen riski | 40 554 | 33 898 |
| Yhteensä | 314 609 | 320 743 |
| Suhdeluvut, % | ||
| Ydinpääomien (CET1) vakavaraisuussuhde | 114,6 | 109,5 |
| Tier 1 -vakavaraisuussuhde | 114,6 | 109,5 |
| Vakavaraisuussuhde | 114,6 | 109,5 |
| Basel I -lattia | ||
| Omat varat | 360 650 | 351 126 |
| Basel I -lattian pääomavaatimus | 310 642 | 322 006 |
| Puskuri Basel I -lattiaan | 50 008 | 29 120 |
| Taseen luokittelu 30.9.2017, teur | ||||
| Varat | Lainat ja saamiset | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Myytävissä olevat | Yhteensä |
| Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta | 4 028 851 | 4 028 851 | ||
| Johdannaissopimukset | 148 566 | 148 566 | ||
| Saamiset asiakkailta | 8 050 192 | 8 050 192 | ||
| Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
| Muut saamiset | 41 016 | 41 016 | ||
| Muut varat | 1 965 | 1 965 | ||
| Yhteensä | 12 122 024 | 148 566 | 40 | 12 270 630 |
| Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Muut velat | Yhteensä | |
| Velat luottolaitoksille | 1 978 000 | 1 978 000 | ||
| Johdannaissopimukset | 32 915 | 32 915 | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 822 322 | 9 822 322 | ||
| Muut velat | 62 250 | 62 250 | ||
| Yhteensä | 32 915 | 11 862 573 | 11 895 488 | |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 30.9.2017 | 171 700 | 171 700 |
| Taseen luokittelu 31.12.2016, teur | ||||
| Varat | Lainat ja saamiset | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Myytävissä olevat | Yhteensä |
| Saamiset luottolaitoksilta | 2 304 556 | 2 304 556 | ||
| Johdannaissopimukset | 220 461 | 220 461 | ||
| Saamiset asiakkailta | 9 039 563 | 9 039 563 | ||
| Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
| Muut saamiset | 56 212 | 56 212 | ||
| Muut varat | 2 199 | 2 199 | ||
| Yhteensä | 11 402 530 | 220 461 | 40 | 11 623 031 |
| Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Muut velat | Yhteensä | |
| Velat luottolaitoksille | 1 888 000 | 1 888 000 | ||
| Johdannaissopimukset | 6 233 | 6 233 | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 277 801 | 9 277 801 | ||
| Muut velat | 77 375 | 77 375 | ||
| Yhteensä | 6 233 | 11 243 176 | 11 249 409 | |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 31.12.2016 | 277 485 | 277 485 | ||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat on arvostettu kirjanpidossa jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille on arvioitu käypä arvo markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden arvostusmenetelmien avulla. Kyseisen käyvän arvon ja kirjanpitoarvon ero esitetään taseen luokittelu -liitteessä arvostuserona.
| Johdannaissopimukset 30.9.2017, teur | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
| Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 2 503 604 | 7 924 977 | 6 882 445 | 17 311 026 |
| Yhteensä | 2 503 604 | 7 924 977 | 6 882 445 | 17 311 026 |
| Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | ||
| Varat | Velat | ||
| Korkojohdannaiset | |||
| Suojaus | 148 566 | 32 915 | 325 289 |
| Yhteensä | 148 566 | 32 915 | 325 289 |
| Johdannaissopimukset 31.12.2016, teur | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
| Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 2 759 875 | 8 216 977 | 6 838 247 | 17 815 099 |
| Yhteensä | 2 759 875 | 8 216 977 | 6 838 247 | 17 815 099 |
| Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | ||
| Varat | Velat | ||
| Korkojohdannaiset | |||
| Suojaus | 220 461 | 6 233 | 414 976 |
| Yhteensä | 220 461 | 6 233 | 414 976 |
| Taseen ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti, teur | |||
| 30.9.2017 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
| Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
| Johdannaissopimukset | 148 566 | 148 566 | |
| Yhteensä | 148 566 | 148 566 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
| Johdannaissopimukset | 32 915 | 32 915 | |
| Yhteensä | 32 915 | 32 915 | |
| Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 822 322 | 9 749 832 | 244 190 |
| Yhteensä | 9 822 322 | 9 749 832 | 244 190 |
| 31.12.2016 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
| Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
| Johdannaissopimukset | 220 461 | 220 461 | |
| Yhteensä | 220 461 | 220 461 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
| Johdannaissopimukset | 6 233 | 6 233 | |
| Yhteensä | 6 233 | 6 233 | |
| Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 9 277 801 | 9 189 185 | 366 101 |
| Yhteensä | 9 277 801 | 9 189 185 | 366 101 |
OPAlla ei ole siirtoja käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä.
Taloudellinen informaatio 2018
Vuoden 2017 tilinpäätöstiedotteen ja vuoden 2018 osavuosikatsausten julkaisupäivät:
Tilinpäätöstiedote 1.1.-31.12.2017 8.2.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2018 3.5.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2018 1.8.2018
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2018 31.10.2018
Helsingissä 1.11.2017
OP-Asuntoluottopankki Oyj
Hallitus
Lisätietoja: toimitusjohtaja Lauri Iloniemi, puh. +358 10 252 3541
JAKELU
LSE London Stock Exchange
Kansallinen tiedotevarasto (Offically Appointed Mechanism, OAM)
Keskeiset tiedotusvälineet
op.fi