OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ
Pörssitiedote 1.8.2018
Osavuosikatsaus
OP-Asuntoluottopankki Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2018
OP-Asuntoluottopankki Oyj (OPA) on osa OP Ryhmää, ja sen rooli on yhdessä OP Yrityspankki Oyj:n kanssa vastata OPn varainhankinnasta raha- ja pääomamarkkinoilta. OPA vastaa ryhmän kiinteistövakuudellisesta varainhankinnasta laskemalla liikkeeseen katettuja joukkolainoja.
Taloudellinen asema
OPAn väliluotot ja luottokanta olivat yhteensä tammi-kesäkuussa 13 608 miljoonaa euroa (13 580)*. OPA laski liikkeeseen kesäkuussa 7,25 vuoden mittaisen kansainvälisille pääomamarkkinoille suunnatun kiinteäkorkoisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan, joka välitettiin kokonaisuudessaan osuuspankeille väliluottoina. Kesäkuun lopussa OPAn väliluottoja oli 116 osuuspankilla yhteensä 5 776 miljoonalla eurolla (4 776).
Yhtiön taloudellinen asema säilyi katsauskaudella vakaana. Liikevoittoa kertyi tammi-kesäkuussa 7,6 miljoonaa euroa (8,5).
*Suluissa on vertailuluku vuodelta 2017. Tuloslaskelma- ja muiden kertymätyyppisten lukujen osalta vertailuna on tammi-kesäkuun 2017 luku. Tase- ja muiden poikkileikkaustyyppisten lukujen osalta vertailuna on edellisen tilinpäätöksen (31.12.2017) luku.
Yleiseen liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet
Lain kiinnityspankkitoiminnasta (688/2010) alla 12.11.2010 perustetun 15 miljardin Euro Medium Term Covered Note -ohjelman alla liikkeeseen laskettujen katettujen joukkovelkakirjalainojen vakuutena olevia luottoja oli kesäkuun 2018 lopussa 13 410 miljoonaa euroa.
Vakavaraisuus
OPAn ydinvakavaraisuus (CET1) oli kesäkuun lopussa 125,7 prosenttia (109,5). Ydinpääoman minimivaade on 4,5 prosenttia ja kiinteä lisäpääomavaatimus on 2,5 prosenttia, eli ydinpääoman vaade on yhteensä 7 prosenttia. Kokonaisvakavaraisuuden minimivaade on 8 prosenttia ja kiinteällä lisäpääomavaatimuksella lisättynä 10,5 prosenttia. Tilikauden tulosta ei ole luettu ydinpääomaan (CET1).
Luottoriskin vakavaraisuusvaatimus lasketaan käyttämällä luottoriskin sisäisten luokitusten menetelmää. Operatiivisten riskien pääomavaatimus lasketaan standardimenetelmällä.
Finanssivalvonta on asettanut asuntolainoille 15 prosentin riskipainoalarajan vuoden 2018 alusta alkaen vähintään kahdeksi vuodeksi. Riskipainoalarajalla varaudutaan Finanssivalvonnan mukaan kotitalouksien velkaantuneisuuteen liittyvään järjestelmäriskiin. Riskipainoalaraja ei koske OPAa vaan kohdistuu ainoastaan OP Ryhmän tasolle.
Yhteenliittymän keskinäinen vastuu
Talletuspankkien yhteenliittymästä annetun lain mukaan yhteenliittymä muodostuu yhteenliittymän keskusyhteisöstä (OP Osuuskunta), keskusyhteisön jäsenluottolaitoksista ja niiden konsolidointiryhmiin kuuluvista yrityksistä sekä sellaisista luottolaitoksista, rahoituslaitoksista ja palveluyrityksistä, joiden äänivallasta edellä mainitut yhdessä omistavat yli puolet. Yhteenliittymää valvotaan konsolidoidusti. OP Osuuskunnan jäsenluottolaitoksia olivat 30.6.2018 yhteensä 157 osuuspankkia sekä OP Yrityspankki Oyj, OPA, OP-Korttiyhtiö Oyj ja OP Asiakaspalvelut Oy (ent. OP-Prosessipalvelut Oy).
Keskusyhteisö on velvollinen antamaan jäsenluottolaitoksilleen ohjeita niiden sisäisestä valvonnasta sekä riskienhallinnasta, niiden toiminnasta maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden turvaamiseksi sekä yhtenäisten tilinpäätösperiaatteiden noudattamisesta yhteenliittymän yhdistellyn tilinpäätöksen laatimisessa.
Keskusyhteisö on velvollinen suorittamaan yhteenliittymälaissa tarkoitettuna tukitoimena jäsenluottolaitokselle määrän, joka on tarpeen jäsenluottolaitoksen selvitystilan estämiseksi. Lisäksi keskusyhteisö vastaa jäsenluottolaitoksen niistä veloista, joita ei saada suoritetuksi jäsenluottolaitoksen varoista.
Jäsenpankki on velvollinen suorittamaan keskusyhteisölle osuutensa määrästä, jonka keskusyhteisö on suorittanut joko toiselle jäsenpankille tukitoimena taikka toisen jäsenpankin velkojalle maksuna erääntyneestä velasta, johon velkoja ei ole saanut suoritusta jäsenpankilta. Jäsenpankilla on lisäksi keskusyhteisön maksukyvyttömyystilanteessa osuuskuntalaissa tarkoitettu rajaton lisämaksuvelvollisuus keskusyhteisön veloista.
Jäsenpankin vastuu määrästä, jonka keskusyhteisö on jonkin jäsenpankin puolesta tämän velkojalle suorittanut, jakautuu jäsenpankkien kesken niiden viimeksi vahvistettujen taseiden loppusumman mukaisessa suhteessa. OP Ryhmän vakuutusyhtiöt eivät kuulu keskinäisen vastuun piiriin.
Katetun joukkolainan haltijalla on lain kiinnitysluottopankkitoiminnasta 25 §:n mukaisesti OPAn selvitystilan tai konkurssin estämättä oikeus saada suoritus koko joukkovelkakirjalainan laina-ajalta sopimusehtojen mukaisesti joukkovelkakirjalainan vakuudeksi merkityistä varoista ennen muita saatavia.
Henkilöstö
OPAn palveluksessa oli katsauskauden lopussa viisi henkilöä. OPA on digitalisoinut toimintaansa ja ostaa kaikki keskeiset tukipalvelut OP Osuuskunnalta ja sen tytäryhtiöiltä, mikä vähentää OPAn oman henkilöstön tarvetta.
Hallinto
Hallituksen kokoonpano on seuraava:
| Puheenjohtaja | Harri Luhtala | Talousjohtaja, OP Osuuskunta | ||
| Jäsenet | Elina Ronkanen-Minogue | Tasehallinnan ja keskuspankin johtaja, OP Osuuskunta | ||
| Hanno Hirvinen | Head of Group Treasury, OP Yrityspankki Oyj | |||
OPAn toimitusjohtajana toimii Lauri Iloniemi. Toimitusjohtajan varahenkilönä toimi Hanno Hirvinen 2.7.2018 asti ja 3.7.2018 alkaen Sanna Eriksson.
Riskiasema
OPAn merkittävimmät yksittäiset riskilajit ovat luottoriski, rakenteellinen rahoitusriski, maksuvalmiusriski ja korkoriski. OPAn keskeiset luottoriskimittarit osoittavat luottoriskitilanteen olevan vakaa, eikä OPAn hallituksen asettama likviditeettiriskin riskiraja ole ylittynyt. OP Ryhmän maksuvalmiuden hoito on keskitetty OP Yrityspankkiin, ja tästä syystä myös OPA voi hyödyntää OP Ryhmän maksuvalmiusreservejä. OPA on suojannut korkoriskiään koronvaihtosopimuksilla. Koronvaihtosopimuksilla on vaihdettu asuntoluottojen ja väliluottojen korot ja liikkeeseen laskettujen joukkovelkakirjalainojen korot samaan korkoperustaan. Kaikki johdannaissopimukset on solmittu suojaustarkoituksessa, ja niiden vastapuolena on OP Yrityspankki Oyj. OPAn korkoriskiä voidaan pitää pienenä, ja se on ollut asetetun limiitin puitteissa.
Tulevaisuuden näkymät
OPAn vakavaraisuuden arvioidaan pysyvän vahvana, riskiaseman vakaana ja luottosalkun laadun hyvänä. Tämä mahdollistaa uusien kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen liikkeeseen laskun myös vuonna 2018.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2018 on laadittu IAS 34 -standardin (Osavuosikatsaukset) mukaisesti.
Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. Kaikki luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsaus on julkistettu suomen ja englannin kielellä. Suomenkielinen osavuosikatsaus on virallinen, jota käytetään, mikäli havaitaan ristiriitaisuuksia kieliversioiden välillä.
OPAn lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta tytäryhtiöineen, OP Ryhmän eläkevakuutusyhtiöt
OP-Eläkekassa ja OP-Eläkesäätiö sekä yhtiön hallintohenkilöt. Lähipiirille myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoiminnassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia katsauskaudella.
Uudet standardit ja tulkinnat
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit
OPA otti käyttöön 1.1.2018 IASB:n heinäkuussa 2014 julkaiseman ja EU:n marraskuussa 2016 hyväksymän IFRS 9 -standardin "Rahoitusinstrumentit". OPAn kannalta merkittävin muutos oli, että myönnetyistä luotoista kirjataan aiempaa etupainotteisemmin arvonalentumisia perustuen odotettavissa oleviin luottotappioihin (ECL). IFRS 9 -standardi aiheutti muutoksia myös laatimisperiaatteisiin, oikaisuja taseeseen aiemmin kirjattujen saamisten määriin ja rahoitusinstrumenttien luokitteluun. Kirjanpitoarvoihin tehdyt oikaisut kirjattiin siirtymäpäivänä avaavan taseen kertyneisiin voittovaroihin. IFRS 9 -standardiin siirtymän vaikutukset rahoitusinstrumenttien luokitteluun ja arvostamiseen on esitetty OPAn vuoden 2017 tilinpäätöksen liitetiedoissa ja osavuosikatsauksessa 1.1.-31.3.2018. OPA ei ole oikaissut aikaisempien vuosien vertailutietoja.
IFRS 15 -standardin käyttöönotto 1.1.2018
OPA on soveltanut IFRS 15 -standardia Myyntituotot asiakassopimuksista 1.1.2018 lähtien. IFRS 15 -standardi koskee OPAssa pääosin efektiivisen koron laskentaan kuulumattomia palkkioita.
Nettopalkkiotuottojen liitetieto esitetään osavuosikatsauksessa. Nettopalkkiototot on jaoteltu asiakassopimuksista kirjattujen palkkiotuottojen ja -kulujen mukaisin ryhmiin.
IFRS 15 -standardi ei muuttanut standardin soveltamisalaan kuuluvien palkkioiden tuloutusajankohtaa verrattuna aikaisempiin käytäntöihin. IFRS 15 -standardiin siirtymisellä ei ollut taloudellista vaikutusta OPAn tulokseen. OPA siirtyi noudattamaan IFRS 15 -standardia takautuvalla menetelmällä.
Alla on kerrottuna aiemmin ainoastaan tilinpäätöksessä esitettyyn nettopalkkiotuottojen erittelyyn tehdyt muutokset:
- Palkkiokulut "Antolainauksesta" on nimetty "Luotonannosta osuuspankeille"
- Palkkiokulut "Toimitusmaksut pankeille" on nimetty " Luottojen hoitopalkkio osuuspankeille"
- Palkkiokulut "Arvopapereista" on nimetty "Joukkovelkakirjojen liikkeeseenlasku"
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat
Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään kuvaamaan liiketoiminnan taloudellista kehitystä ja parantamaan vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä.
Käytettyjen vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat on esitetty alla.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Vuositasoiseksi muutettu kauden voitto / Oma pääoma (kauden alun ja lopun keskiarvo) × 100
Kulujen osuus tuotoista, % = (Henkilöstökulut + poistot ja arvonalentumiset + liiketoiminnan muut kulut) / (Korkokate + nettopalkkiotuotot + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot)
× 100
| Tuloslaskelma, teur | 1-6/2018 | 1-6/2017 | 4-6/2018 | 4-6/2017 | 1-12/2017 |
| Korkokate | 36 338 | 36 258 | 17 531 | 18 102 | 74 984 |
| Korkotuotot | 28 512 | 34 199 | 13 707 | 16 486 | 65 692 |
| Korkokulut | -7 826 | -2 059 | -3 824 | -1 615 | -9 292 |
| Nettopalkkiotuotot | -25 923 | -24 892 | -12 759 | -12 499 | -49 910 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 1 | 1 | 0 | 0 | 2 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 2 | 1 | 0 | 0 | 232 |
| Tuotot yhteensä | 10 419 | 11 368 | 4 772 | 5 603 | 25 309 |
| Henkilöstökulut | 185 | 169 | 97 | 76 | 328 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 418 | 418 | 209 | 209 | 836 |
| Liiketoiminnan muut kulut | 2 381 | 2 130 | 1 170 | 1 029 | 4 528 |
| Kulut yhteensä | 2 983 | 2 718 | 1 476 | 1 314 | 5 692 |
| Saamisten arvonalentumiset | 168 | -132 | 112 | -212 | -276 |
| Tulos ennen veroja | 7 604 | 8 519 | 3 408 | 4 077 | 19 341 |
| Tuloverot | 1 520 | 1 703 | 682 | 815 | 3 868 |
| Tilikauden tulos | 6 083 | 6 815 | 2 726 | 3 262 | 15 473 |
*Saamisten arvonalentumiset on laskettu vuonna 2018 IFRS 9 -standardin mukaisesti.
| Laaja tuloslaskelma, teur | 1-6/2018 | 1-6/2017 | 4-6/2018 | 4-6/2017 | 1-12/2017 |
| Tilikauden tulos | 6 083 | 6 815 | 2 726 | 3 262 | 15 473 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||||
| Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | 1 | ||||
| Tuloverot etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvista eristä | 0 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 6 083 | 6 815 | 2 726 | 3 262 | 15 473 |
| Tunnusluvut | 1-6/2018 | 1-6/2017 | 4-6/2018 | 4-6/2017 | 1-12/2017 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 3,2 | 3,7 | 3,0 | 3,5 | 4,1 |
| Kulujen osuus tuotoista, % | 29 | 24 | 31 | 23 | 22 |
| Liiketoiminnan rahavirta, teur | 1-6/2018 | 1-6/2017 |
| Kauden voitto | 6 083 | 6 815 |
| Kauden voittoon tehdyt oikaisut | 5 893 | 6 046 |
| Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) | -39 467 | -1 467 167 |
| Saamiset luottolaitoksilta | -1 000 000 | -2 000 000 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 972 933 | 534 961 |
| Muut varat | -12 400 | -2 128 |
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | -957 048 | 377 263 |
| Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille | -967 000 | 370 000 |
| Muut velat | 9 952 | 7 263 |
| Maksetut tuloverot | -1 392 | -1 947 |
| Saadut osingot | 1 | 1 |
| A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | -985 929 | -1 078 988 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | 0 | 0 |
| B. Investointien rahavirta yhteensä | 0 | 0 |
| Rahoituksen rahavarat | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset | 995 413 | 1 986 645 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, vähennykset | 0 | -1 250 000 |
| Maksetut osingot ja osuuspääoman korot | -15 472 | -9 038 |
| C. Rahoituksen rahavirta yhteensä | 979 940 | 727 608 |
| D. Valuuttakurssien muutosten vaikutus rahavaroihin | 0 | 0 |
| Rahavarojen nettomuutos (A+B+C+D) | -5 989 | -351 381 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 363 609 | 451 787 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 358 038 | 100 824 |
| Rahavarojen muutos | -5 571 | -350 963 |
| Saadut korot | 18 412 | 32 310 |
| Maksetut korot | -19 210 | -8 945 |
| Kauden voittoon tehdyt oikaisut | ||
| Erät, joihin ei liity maksutapahtumaa | ||
| Valuuttatoiminnan realisoitumaton nettotulos | 0 | 0 |
| Saamisten arvonalentumiset | -168 | 131 |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen hintaerojaksotukset | 4 542 | 4 213 |
| Muut | 1 519 | 1 702 |
| Oikaisut yhteensä | 5 893 | 6 046 |
| Rahavarat | ||
| Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta | 358 038 | 100 824 |
| Rahavarat yhteensä | 358 038 | 100 824 |
| Tase, teur | 30.6.2018 | 30.6.2017 | 31.12.2017 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 6 134 207 | 3 953 593 | 5 139 778 |
| Johdannaissopimukset | 124 424 | 151 770 | 129 810 |
| Saamiset asiakkailta | 7 832 253 | 8 504 785 | 8 803 822 |
| Sijoitusomaisuus | 40 | 40 | 40 |
| Aineettomat hyödykkeet | 486 | 1 322 | 904 |
| Muut varat | 61 786 | 58 340 | 49 386 |
| Verosaamiset | 554 | 703 | 705 |
| Varat yhteensä | 14 153 750 | 12 670 553 | 14 124 444 |
| Velat luottolaitoksille | 1 871 000 | 2 258 000 | 2 838 000 |
| Johdannaissopimukset | 16 722 | 40 330 | 38 025 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 11 813 060 | 9 916 185 | 10 796 102 |
| Varaukset ja muut velat | 82 211 | 84 638 | 72 259 |
| Verovelat | 0 | 0 | 0 |
| Velat yhteensä | 13 782 993 | 12 299 153 | 13 744 387 |
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 60 000 | 60 000 | 60 000 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 245 000 | 245 000 | 245 000 |
| Kertyneet voittovarat | 65 756 | 66 399 | 75 057 |
| Oma pääoma yhteensä | 370 756 | 371 399 | 380 057 |
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 14 153 750 | 12 670 553 | 14 124 444 |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset, teur | 30.6.2018 | 30.6.2017 | 31.12.2017 |
| Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset | 2 | 8 | 3 |
| Oman pääoman muutoslaskelma, teur | Osake-pääoma | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Oma pääoma yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2017 | 60 000 | 245 000 | 68 622 | 373 622 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
| Tilikauden tulos | 6 815 | 6 815 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
| Muut muutokset | -9 038 | -9 038 | ||
| Oma pääoma 30.6.2017 | 60 000 | 245 000 | 66 399 | 371 399 |
| Oma pääoma 31.12.2017 | 60 000 | 245 000 | 75 057 | 380 057 |
| IFRS 9 -siirtymän vaikutus 1.1.2018 | 90 | 90 | ||
| Oma pääoma 1.1.2018 | 60 000 | 245 000 | 75 147 | 380 147 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | ||||
| Tilikauden tulos | 6 083 | 6 083 | ||
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät | ||||
| Muut muutokset | -15 474 | -15 474 | ||
| Oma pääoma 30.6.2018 | 60 000 | 245 000 | 65 756 | 370 756 |
Omat varat ja vakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) mukaisesti.
| Omat varat ja vakavaraisuus, teur | 30.6.2018 | 31.12.2017 |
| Oma pääoma | 370 756 | 380 057 |
| Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä | 370 756 | 380 057 |
| Aineettomat hyödykkeet | -486 | -904 |
| Eläkevastuun ylikate | -66 | -65 |
| Osuus tuloksesta, jota ei ole tarkastettu | -6 083 | -15 473 |
| Arvonalentumiset - odotetut tappiot alijäämä | -2 641 | -2 676 |
| Ydinpääoma (CET1) | 361 481 | 360 940 |
| Ensisijainen pääoma (T1) | 361 481 | 360 940 |
| Omat varat yhteensä | 361 481 | 360 940 |
| Kokonaisriski | ||
| Luotto- ja vastapuoliriski | 255 023 | 289 070 |
| Operatiivinen riski | 32 602 | 40 554 |
| Yhteensä | 287 626 | 329 623 |
| Suhdeluvut, % | ||
| Ydinpääomien (CET1) vakavaraisuussuhde | 125,7 | 109,5 |
| Tier 1 -vakavaraisuussuhde | 125,7 | 109,5 |
| Vakavaraisuussuhde | 125,7 | 109,5 |
| Pääomavaatimus | ||
| Omat varat | 361 481 | 360 940 |
| Pääomavaatimus | 30 201 | 34 610 |
| Puskuri pääomavaatimukseen | 331 280 | 326 329 |
| Nettopalkkiotuotot, teur | 1-6/2018 | 1-6/2017 | 4-6/2018 | 4-6/2017 | 1-12/2017 |
| Palkkiotuotot | |||||
| Luotonanto | 3 107 | 3 489 | 1 556 | 1 660 | 6 465 |
| Yhteensä | 3 107 | 3 489 | 1 556 | 1 660 | 6 465 |
| Palkkiokulut | |||||
| Luotonannosta osuuspankeille | 3 023 | 3 416 | 1 511 | 1 625 | 6 336 |
| Luottojen hoitopalkkio osuuspankeille | 25 970 | 24 941 | 12 771 | 12 514 | 49 936 |
| Joukkovelkakirjojen liikkeeseenlasku | 30 | 16 | 27 | 15 | 92 |
| Muut | 7 | 7 | 6 | 5 | 11 |
| Yhteensä | 29 030 | 28 381 | 14 315 | 14 158 | 56 375 |
| Nettopalkkiotuotot | -25 923 | -24 892 | -12 759 | -12 499 | -49 910 |
| Taseen luokittelu 30.6.2018, teur | ||||
| Varat | Jaksotettu hankintameno | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Käypään arvoon muun laajan tuloksen erien kautta kirjattavat | Yhteensä |
| Saamiset luottolaitoksilta | 6 134 207 | 6 134 207 | ||
| Johdannaissopimukset | 124 424 | 124 424 | ||
| Saamiset asiakkailta | 7 832 253 | 7 832 253 | ||
| Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
| Muut saamiset | 61 786 | 61 786 | ||
| Muut varat | 1 040 | 1 040 | ||
| Yhteensä | 14 029 285 | 124 424 | 40 | 14 153 750 |
| Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Jaksotettu hankintameno | Yhteensä | |
| Velat luottolaitoksille | 1 871 000 | 1 871 000 | ||
| Johdannaissopimukset | 16 722 | 16 722 | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 11 813 060 | 11 813 060 | ||
| Muut velat | 82 211 | 82 211 | ||
| Yhteensä | 16 722 | 13 766 271 | 13 782 993 | |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 30.6.2018 | 140 453 | 140 453 | ||
| Taseen luokittelu 31.12.2017, teur | ||||
| Varat | Lainat ja saamiset | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Myytävissä olevat | Yhteensä |
| Saamiset luottolaitoksilta | 5 139 778 | 5 139 778 | ||
| Johdannaissopimukset | 129 810 | 129 810 | ||
| Saamiset asiakkailta | 8 803 822 | 8 803 822 | ||
| Osakkeet ja osuudet | 40 | 40 | ||
| Muut saamiset | 49 386 | 49 386 | ||
| Muut varat | 1 609 | 1 609 | ||
| Yhteensä | 13 994 594 | 129 810 | 40 | 14 124 444 |
| Velat | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat | Muut velat | Yhteensä | |
| Velat luottolaitoksille | 2 838 000 | 2 838 000 | ||
| Johdannaissopimukset | 38 025 | 38 025 | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 796 102 | 10 796 102 | ||
| Muut velat | 72 259 | 72 259 | ||
| Yhteensä | 38 025 | 13 706 362 | 13 744 387 | |
| Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen arvostusero (käyvän arvon ja kirjanpitoarvon erotus) 31.12.2017 | 158 358 | 158 358 | ||
Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat on arvostettu kirjanpidossa jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille on arvioitu käypä arvo markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden arvostusmenetelmien avulla. Kyseisen käyvän arvon ja kirjanpitoarvon ero esitetään taseen luokittelu -liitteessä arvostuserona.
| Johdannaissopimukset 30.6.2018, teur | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
| Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 4 556 703 | 8 092 527 | 6 453 674 | 19 102 904 |
| Yhteensä | 4 556 703 | 8 092 527 | 6 453 674 | 19 102 904 |
| Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | |||
| Varat | Velat | |||
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 124 424 | 16 722 | 317 485 | |
| Yhteensä | 124 424 | 16 722 | 317 485 | |
| Johdannaissopimukset 31.12.2017, teur | Nimellisarvot / jäljellä oleva juoksuaika | |||
| Alle 1 v | 1-5 v | yli 5 v | Yhteensä | |
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 2 648 299 | 7 824 977 | 8 561 488 | 19 034 765 |
| Yhteensä | 2 648 299 | 7 824 977 | 8 561 488 | 19 034 765 |
| Käyvät arvot | Luotto- vasta-arvo | |||
| Varat | Velat | |||
| Korkojohdannaiset | ||||
| Suojaus | 129 810 | 38 025 | 334 303 | |
| Yhteensä | 129 810 | 38 025 | 334 303 | |
| Taseen ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti, teur | |||
| 30.6.2018 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
| Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
| Johdannaissopimukset | 124 424 | 124 424 | |
| Yhteensä | 124 424 | 124 424 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
| Johdannaissopimukset | 16 722 | 16 722 | |
| Yhteensä | 16 722 | 16 722 | |
| Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 11 813 060 | 11 711 042 | 242 471 |
| Yhteensä | 11 813 060 | 11 711 042 | 242 471 |
| 31.12.2017 | Käyvän arvon arvostus tilikauden lopussa | ||
| Tasearvo | Taso 1 | Taso 2 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut varat | |||
| Johdannaissopimukset | 129 810 | 129 810 | |
| Yhteensä | 129 810 | 129 810 | |
| Toistuvasti käypiin arvoihin arvostetut velat | |||
| Johdannaissopimukset | 38 025 | 38 025 | |
| Yhteensä | 38 025 | 38 025 | |
| Rahoitusvelat, joita ei ole arvostettu käypiin arvoihin | |||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 796 102 | 10 710 871 | 243 589 |
| Yhteensä | 10 796 102 | 10 710 871 | 243 589 |
OP-Asuntoluottopankki Oyj:llä ei ole siirtoja käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä.
Taloudellinen informaatio 2018
Vuoden 2018 osavuosikatsausten julkaisupäivät:
Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2018 31.10.2018
Helsingissä 1.8.2018
OP-Asuntoluottopankki Oyj
Hallitus
Lisätietoja: toimitusjohtaja Lauri Iloniemi, puh. +358 10 252 3541
JAKELU
LSE London Stock Exchange
Euronext Dublin (Irish Stock Exchange)
Kansallinen tiedotevarasto (Offically Appointed Mechanism, OAM)
Keskeiset tiedotusvälineet
op.fi