Tuloskehitys jatkui positiivisena. Fulfillment liiketoiminta vahvassa kasvussa.
Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut:
- Liikevaihto 18,7 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu 2012: 20,4), muutos -8,2 %
- Liiketulos 1,3 miljoonaa euroa (0,4, ilman kertaluonteisia eriä 1,6), 6,8 % liikevaihdosta
- Tulos/osake 0,01 euroa (-0,00)
- Tilauskanta 35,5 miljoonaa euroa (44,5), muutos -20,2 %
Tammi - syyskuun avainluvut:
- Liikevaihto 60,5 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu 2012: 60,5), muutos -0,1 %
- Liiketulos 3,6 miljoonaa euroa (-15,3, ilman kertaluonteisia eriä -2,6), 6,0 % liikevaihdosta
- Tulos/osake 0,00 euroa (-0,14)
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
” Onnistuimme kolmannella neljänneksellä jatkamaan menestyksekkäästi vuoden päätavoitteenamme olevaa kannattavuuden parantamista. Kulutasomme on nyt selkeästi alle viime vuoden tason, minkä johdosta tuloksentekokykymme on vahvistunut merkittävästi. Olemme myös ylläpitäneet merkittävää investointitasoa kahdelle tulevaisuuden pääalueellemme, jotka ovat Fulfillment ja Analytiikka.
Fulfillment –tuotealueelta olemme saaneet merkittäviä uusia tilauksia alkuvuoden aikana ja ensimmäiset uuden sukupolven ratkaisut ovat asiakkaillamme tuotantokäytössä. Kokonaisuudessaan Fulfillment –liiketoimintamme on kasvanut alkuvuonna merkittävästi markkinakasvua nopeammin. Analytiikan alueella jatkoimme ratkaisujen kehitystyötä suunnitelmiemme mukaisesti. Ensimmäiset toimitetut analytiikkaratkaisut ovat tuottaneet merkittäviä parannuksia operaattorin toimintaan. Odotamme saavamme alueelle uusia asiakkaita loppuvuoden aikana ja liiketoiminnan kasvavan tulevana vuonna.
Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kaksi merkittävää tilausta Fulfillment –tuotealueeltamme. Heinäkuussa solmimme 2,8 miljoonan euron arvoisen kaupan Etelä-Amerikassa ja syyskuussa saimme laajennustilauksen Lähi-idässä toimivalta merkittävältä operaattorilta. Myyntipanostukset Etelä-Amerikassa ja Lähi-idässä ovat tuottaneet tulosta, mutta Euroopan markkinatilanne on edelleen haastava.
Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kolme merkittävää yli 0,5 miljoonan euron arvoista tilausta. Neuvottelemme useista merkittävistä kaupoista, joista ensimmäisten odotetaan toteutuvan viimeisen vuosineljänneksen aikana”
Kolmannen vuosineljänneksen ja tammi-syyskuun 2013 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto laski heinä - syyskuussa -8,2 prosenttia edellisvuodesta ja oli 18,7 miljoonaa euroa (20,4). Liikevaihdon lasku johtui vertailukautta alhaisemmasta lisenssimyynnistä. Tammi - syyskuun liikevaihto laski edellisvuodesta -0,1 prosenttia ja oli 60,5 miljoonaa euroa (60,5).
Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 1,3 miljoonaa euroa (0,4), joka vastaa 6,8 prosenttia liikevaihdosta (2,0). Edellisvuoden vertailuluvussa oli mukana 1,2 miljoonaa euroa kertaluonteisia eriä. Vertailukelpoinen liiketulos laski edellisvuodesta alhaisemman liikevaihdon johdosta. Samanaikaisesti vuonna 2012 toteutettu kustannussäästöohjelma alensi kolmannen vuosineljänneksen kuluja. Alhaisempaan kulutasoon vaikutti myös luottotappiovarauksen pieneneminen 0,4 miljoonalla eurolla heinä - syyskuussa.
Tammi - syyskuun liiketulos oli 3,6 miljoonaa euroa (-15,3), joka vastaa 6,0 prosenttia liikevaihdosta (-25,3). Edellisvuoden vertailuluku sisältää 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappion sekä tehostamistoimenpiteisiin liittyviä kertaluonteisia eriä 2,5 miljoonaa euroa. Kulut ilman kertaluonteisia eriä laskivat tammi – syyskuussa 6,2 miljoonaa euroa edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta kustannussäästöohjelman toteuduttua suunnitellusti.
Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 2,5 miljoonaa euroa (-15,9) ja nettotulos 0,3 miljoonaa euroa (-15,0). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,00 euroa (-0,14).
Katsauskauden verokulu oli 2,2 miljoonaa euroa (-0,9), johon sisältyy 1,3 miljoonaa euroa lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 10,2 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 35,5 miljoonaa euroa (44,5). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 16,8 miljoonaa euroa (22,4) ja muuta tilauskantaa 18,7 miljoonaa euroa (22,0). Saatujen uusien tilausten määrä jäi katsauskaudella alhaiseksi.
Liiketoiminta-alueet
| Liikevaihto, miljoonaa euroa | 7-9 2013 |
7-9 2012 |
Muutos % | 1-9 2013 | 1-9 2012 |
Muutos % |
1-12 2012 |
| Itä-Eurooppa | 3,6 | 3,5 | 2,5 | 11,2 | 12,1 | -6,7 | 16,3 |
| Länsi-Eurooppa | 4,0 | 5,5 | -27,5 | 14,0 | 15,3 | -8,5 | 21,0 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 4,7 | 5,9 | -20,2 | 16,0 | 16,7 | -4,1 | 21,7 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 3,5 | 3,4 | 3,1 | 10,7 | 10,2 | 5,1 | 14,5 |
| Amerikka | 2,9 | 2,1 | 41,7 | 8,6 | 6,4 | 34,8 | 8,9 |
| Yhteensä | 18,7 | 20,4 | -8,2 | 60,5 | 60,5 | -0,1 | 82,4 |
| Liiketulos, miljoonaa euroa | |||||||
| Itä-Eurooppa | 1,8 | 1,2 | 53,2 | 5,5 | 4,5 | 22,4 | 6,3 |
| Länsi-Eurooppa | 1,8 | 2,7 | -31,3 | 6,4 | 6,9 | -6,9 | 9,7 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 2,3 | 2,5 | -7,4 | 7,6 | 7,6 | -0,7 | 9,5 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 1,6 | 0,8 | 106,9 | 3,7 | 1,6 | 133,1 | 3,0 |
| Amerikka | 1,7 | 0,7 | 138,2 | 4,6 | 2,6 | 77,7 | 3,8 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -8,0 | -7,4 | 7,6 | -24,1 | -38,5 | -37,2 | -45,8 |
| Yhteensä | 1,3 | 0,4 | 212,6 | 3,6 | -15,3 | 123,6 | -13,5 |
| Liiketulos, % liikevaihdosta | |||||||
| Itä-Eurooppa | 50,0 | 33,4 | - | 49,0 | 37,3 | - | 38,6 |
| Länsi-Eurooppa | 45,7 | 48,3 | - | 45,9 | 45,1 | - | 46,3 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 49,4 | 42,6 | - | 47,3 | 45,7 | - | 43,9 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 46,6 | 23,2 | - | 34,2 | 15,4 | - | 20,4 |
| Amerikka | 58,8 | 35,0 | - | 53,5 | 40,6 | - | 42,3 |
| Yhteensä | 6,8 | 2,0 | - | 6,0 | -25,3 | - | -16,4 |
Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä Amerikan alueella ja laski Länsi-Euroopassa ja Aasian ja Tyynenmeren alueella. Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla liiketoiminta-alueilla tammi – syyskuussa.
Comptel sai tammi - syyskuussa 15 merkittävää tilausta (tammi - syyskuu 2012: 13), joista seitsemän oli Policy Control & Charging -tuotealueelta, neljä Fulfillment -tuotealueelta ja neljä Managed Services -palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 0,5 miljoonaa euroa.
|
Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa |
7-9 2013 | 7-9 2012 | Muutos % | 1-9 2013 | 1-9 2012 |
Muutos % |
1-12 2012 |
| Lisenssit | 2,7 | 6,0 | -54,2 | 10,7 | 13,4 | -20,1 | 16,6 |
| Palvelut | 7,1 | 6,0 | 19,8 | 23,1 | 22,6 | 2,2 | 33,2 |
| Ylläpitosopimukset | 8,8 | 8,4 | 4,9 | 26,7 | 24,5 | 8,8 | 32,6 |
| Yhteensä | 18,7 | 20,4 | -8,2 | 60,5 | 60,5 | -0,1 | 82,4 |
Lisenssimyynti jäi alhaiseksi kolmannella vuosineljänneksellä. Palveluliikevaihto kasvoi edellisvuodesta. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
| Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa | 7-9 2013 | 7-9 2012 |
Muutos % |
1-9 2013 |
1-9 2012 |
Muutos % | 1-12 2012 |
| Suoramyynti | 13,9 | 14,3 | -2,8 | 45,8 | 44,9 | 2,0 | 62,1 |
| Partnerimyynti | 4,8 | 6,1 | -20,7 | 14,7 | 15,7 | -6,0 | 20,3 |
| Yhteensä | 18,7 | 20,4 | -8,2 | 60,5 | 60,5 | -0,1 | 82,4 |
Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittäviä muutoksia.
Rahoitusasema
| Miljoonaa euroa | 30.9.2013 | 31.12.2012 | Muutos % | 30.9.2012 | Muutos % |
| Taseen loppusumma | 63,4 | 68,5 | -7,3 | 60,2 | 5,4 |
| Likvidit varat | 6,5 | 4,8 | 34,1 | 6,5 | -1,3 |
| Myyntisaamiset, brutto | 22,4 | 24,1 | -7,3 | 20,4 | 9,6 |
| Luottotappiovaraus | -0,8 | -1,3 | -38,8 | -1,1 | -26,0 |
| Myyntisaamiset, netto | 21,6 | 22,8 | -5,5 | 19,3 | 11,6 |
| Siirtosaamiset | 10,0 | 12,6 | -20,6 | 12,9 | -22,5 |
| Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat | 1,9 | 2,8 | -34,0 | 3,1 | -39,5 |
| Korolliset velat | 11,9 | 8,4 | 42,3 | 7,5 | 58,7 |
| Omavaraisuusaste, prosenttia | 49,3 | 46,8 | 5,4 | 50,2 | -1,8 |
Taseen loppusumma oli 63,4 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannella vuosineljänneksellä 2,4 miljoonaa euroa (2,0) ja tammi - syyskuussa 3,7 miljoonaa euroa (1,7).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 21,6 miljoonaa euroa (19,3). Siirtosaamiset olivat 10,0 miljoonaa euroa (12,9). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 1,9 miljoonaa euroa (3,1).
Comptel Oyj nosti kolmannella vuosineljänneksellä lainaa 1,0 miljoonaa euroa ja tammi – syyskuussa 3,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissään 19,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 6,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 6,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 5,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 49,3 prosenttia (50,2) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 20,1 prosenttia (3,8).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
| Miljoonaa euroa |
7-9 2013 |
7-9 2012 |
Muutos % |
1-9 2013 |
1-9 2012 |
Muutos % |
1-12 2012 |
| Välittömät T&K -kustannukset | 4,3 | 4,1 | 4,4 | 12,9 | 14,1 | -8,2 | 18,6 |
| IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot | -1,2 | -1,5 | -17,4 | -4,0 | -4,8 | -16,6 | -6,2 |
| Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset | 1,1 | 0,6 | 71,9 | 3,0 | 2,0 | 48,5 | 2,8 |
| T&K -kustannukset, netto | 4,2 | 3,3 | 27,4 | 11,9 | 11,3 | 5,6 | 15,3 |
| Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta | 23,1 | 20,3 | - | 21,4 | 23,3 | - | 22,5 |
Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 21,4 prosenttia (23,3) liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment -tuotealueeseen ja edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille viisi merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
| Miljoonaa euroa |
7-9 2013 |
7-9 2012 |
Muutos % |
1-9 2013 |
1-9 2012 |
Muutos % | 2012 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 0,2 | 0,3 | -43,1 | 0,5 | 3,9 | -87,6 | 4,5 |
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
| 30.9.2013 | 30.9.2012 | Muutos % | 31.12.2012 | |
| Henkilöstömäärä kauden lopussa | 683 | 701 | -2,6 | 679 |
| 1-9 2013 | 1-9 2012 | Muutos % | 1-12 2012 | |
|
Henkilöstöä keskimäärin |
683 | 706 | -3,3 | 700 |
Henkilöstömäärä laski edellisvuodesta kustannussäästöohjelman seurauksena. Henkilöstökulut olivat heinä - syyskuussa 49,2 prosenttia liikevaihdosta (55,3). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 50,6 prosenttia liikevaihdosta (55,9).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,2 prosenttia (32,0), Malesiassa 27,4 prosenttia (24,3), Bulgariassa 11,0 prosenttia (9,3), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 8,1 prosenttia (7,4), Isossa-Britanniassa 6,3 prosenttia (7,8), Intiassa 4,8 prosenttia (3,1), Norjassa 2,8 prosenttia (4,9) ja muissa toimintamaissa 9,4 prosenttia (11,2).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 0,53 euroa (0,40). Comptelin markkina-arvo 30.9.2013 oli 56,7 miljoonaa euroa (42,8).
| Comptelin osakkeen vaihto | 7-9 2013 | 7-9 2012 | Muutos % | 1-9 2013 | 1-9 2012 | Muutos % |
1-12 2012 |
| Vaihto, miljoonaa kappaletta | 4,4 | 3,4 | 32,3 | 12,1 | 19,2 | -36,6 | 26,7 |
| Vaihto, miljoonaa euroa | 2,2 | 1,3 | 70,5 | 5,5 | 10,4 | -47,4 | 13,4 |
| Ylin hinta, euroa | 0,55 | 0,43 | 27,9 | 0,55 | 0,63 | -12,7 | 0,63 |
| Alin hinta, euroa | 0,45 | 0,37 | 21,6 | 0,38 | 0,37 | 2,7 | 0,37 |
Comptelin osakkeista 7,1 prosenttia (5,1) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 | 1.7.-30.9.2013 | 1.7.-30.9.2012 |
| Liikevaihto | 60 496 | 60 539 | 18 693 | 20 353 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 8 | 2 | 5 | 1 |
| Materiaalit ja palvelut | -2 830 | -4 356 | -704 | -1 097 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -30 589 | -33 864 | -9 191 | -11 256 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -4 212 | -13 299 | -1 497 | -1 020 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -19 268 | -24 326 | -6 026 | -6 571 |
| -56 898 | -75 846 | -17 418 | -19 945 | |
| Liikevoitto/-tappio | 3 606 | -15 305 | 1 279 | 409 |
| Rahoitustuotot | 210 | 977 | 11 | 263 |
| Rahoituskulut | -1 343 | -1 602 | 41 | 66 |
| Voitto/tappio ennen veroja | 2 473 | -15 930 | 1 331 | 738 |
| Tuloverot | -2 179 | 923 | -600 | -915 |
| Katsauskauden voitto/tappio | 294 | -15 006 | 731 | -177 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||||
| Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi | ||||
| Muuntoerot | -476 | 151 | -157 | 32 |
| Rahavirran suojaukset | - | 899 | - | 396 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | - | -222 | - | -99 |
| Muut laajan tuloksen erät yhteensä | -476 | 828 | -157 | 329 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | -181 | -14 179 | 574 | 152 |
| Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | 294 | -15 006 | 731 | -177 |
| Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -181 | -14 179 | 574 | 152 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | 0,00 | -0,14 | 0,01 | -0,00 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | 0,00 | -0,14 | 0,01 | -0,00 |
| Konsernin tase (1 000 euroa) | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Varat | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 2 646 | 2 646 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 13 909 | 13 350 |
| Aineelliset hyödykkeet | 1 770 | 1 518 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 1 076 | 1 076 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 87 | 87 |
| Laskennalliset verosaamiset | 4 574 | 3 804 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 511 | 493 |
| 24 573 | 22 974 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 32 407 | 40 660 |
| Rahavarat | 6 459 | 4 817 |
| 38 866 | 45 476 | |
| Varat yhteensä | 63 439 | 68 451 |
| Oma pääoma ja velat | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 2 141 | 2 141 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 243 | 243 |
| Muuntoerot | -1 112 | -636 |
| Kertyneet voittovarat | 25 684 | 25 208 |
| Oma pääoma yhteensä | 26 957 | 26 956 |
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 3 450 | 3 302 |
| Varaukset | 190 | 787 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | 4 588 | 5 275 |
| 8 227 | 9 364 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Varaukset | 1 384 | 1 511 |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | 7 303 | 3 082 |
| Ostovelat ja muut velat | 19 569 | 27 537 |
| 28 256 | 32 130 | |
| Velat yhteensä | 36 483 | 41 494 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 63 439 | 68 451 |
| Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||
| Katsauskauden voitto/tappio | 294 | -15 006 |
| Oikaisut: | ||
| Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät | 5 370 | 14 199 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | 344 | 173 |
| Korkotuotot | -12 | -18 |
| Tuloverot | 2 179 | -923 |
| Käyttöpääoman muutos: | ||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | 8 190 | 7 056 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | -8 743 | -1 035 |
| Varausten muutos | -724 | 320 |
| Maksetut korot ja rahoituskulut | -239 | -172 |
| Saadut korot | 7 | 12 |
| Maksetut tuloverot ja saadut palautukset | -2 940 | -2 922 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 3 726 | 1 685 |
| Investointien rahavirrat | ||
| Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla | - | -1 812 |
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | -413 | -341 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | -66 | -369 |
| Investoinnit tuotekehityshankkeisiin | -4 042 | -4 847 |
| Pitkäaikaisten saamisten muutos | -21 | -37 |
| Investointien nettorahavirta | -4 541 | -7 406 |
| Rahoituksen rahavirrat | ||
| Maksetut osingot | - | -3 207 |
| Omien osakkeiden hankinta | -88 | - |
| Lainojen nostot | 14 015 | 19 000 |
| Lainojen takaisinmaksut | -11 043 | -13 020 |
| Leasingvelan lyhennys | -87 | -29 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 2 797 | 2 744 |
| Rahavarojen muutos | 1 986 | -2 977 |
| Rahavarat katsauskauden alussa | 4 817 | 9 401 |
| Rahavarat katsauskauden lopussa | 6 459 | 6 546 |
| Muutos | 1 642 | -2 855 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -340 | 121 |
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | ||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | ||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahas- tot |
Muuntoerot |
Arvon- muutosrahasto |
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä |
|
Oma pääoma 31.12.2011 |
2 141 | 178 | -682 | -589 | 40 758 | 41 805 |
| Osingonjako | -3 207 | -3 207 | ||||
|
Luovutetut omat osakkeet |
66 | 66 | ||||
|
Osakepohjaiset palkitsemis- järjestelmät |
336 | 336 | ||||
|
Katsauskauden laaja tulos yhteensä |
151 | 677 | -15 006 | -14 179 | ||
|
Oma pääoma 30.9.2012 |
2 141 | 243 | -532 | 87 | 22 881 | 24 820 |
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | |||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | |||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahastot |
Muuntoerot |
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä |
|
Oma pääoma 31.12.2012 |
2 141 | 243 | -636 | 25 207 | 26 956 |
| Ostetut omat osakkeet | -88 | -88 | |||
| Luovutetut omat osakkeet | 66 | 66 | |||
|
Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät |
199 | 199 | |||
| Muut muutokset | 4 | 4 | |||
|
Katsauskauden laaja tulos yhteensä |
-476 | 294 | -181 | ||
|
Oma pääoma 30.9.2013 |
2 141 | 243 | -1 112 |
25 684 |
26 957 |
Liitetiedot
1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin.
2. Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
| 1 000 euroa | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 | 1.7.-30.9.2013 | 1.7.-30.9.2012 |
| Itä-Eurooppa | 11 245 | 12 054 | 3 593 | 3 505 |
| Länsi-Eurooppa | 13 960 | 15 261 | 4 002 | 5 520 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 15 976 | 16 653 | 4 702 | 5 893 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 10 698 | 10 179 | 3 491 | 3 385 |
| Amerikka | 8 617 | 6 392 | 2 905 | 2 050 |
| Konsernin liikevaihto yhteensä | 60 496 | 60 539 | 18 693 | 20 353 |
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
| 1 000 euroa | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 | 1.7.-30.9.2013 | 1.7.-30.9.2012 |
| Itä-Eurooppa | 5 506 | 4 499 | 1 795 | 1 172 |
| Länsi-Eurooppa | 6 411 | 6 884 | 1 831 | 2 665 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 7 563 | 7 618 | 2 325 | 2 512 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 3 658 | 1 569 | 1 628 | 787 |
| Amerikka | 4 613 | 2 596 | 1 707 | 717 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -24 146 | -38 470 | -8 006 | -7 444 |
| Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä | 3 606 | -15 305 | 1 279 | 409 |
| Rahoituserät | -1 133 | -625 | 52 | 329 |
| Konsernin voitto/tappio ennen veroja | 2 473 | -15 930 | 1 331 | 738 |
3. Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa.
4. Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
5. Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 2 179 tuhatta euroa (923 tuhatta euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 915 tuhatta euroa (1 422 tuhatta euroa).
6. Aineelliset hyödykkeet
| 1 000 euroa | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
| Aineellisten hyödykkeiden lisäykset | 413 | 341 |
| Aineellisten hyödykkeiden vähennykset | -96 | - |
7. Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
| 1 000 euroa | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 1 |
| Korkotuotot | 6 | 6 |
| 1 000 euroa | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Pitkäaikaiset saamiset | 104 | 98 |
| Myyntisaamiset | 1 | 1 |
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhde-etuudet.
| 1 000 euroa | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 1 065 | 1 680 |
| Osakeperusteiset maksut | 236 | 234 |
| Yhteensä | 1 301 | 1 914 |
Takaukset ja muut vakuudet
| 1 000 euroa | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Takaukset | 44 | 70 |
8. Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
| 1 000 euroa | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Yhden vuoden kuluessa | 2 238 | 2 934 |
| Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua | 4 882 | 6 087 |
| Yli viiden vuoden kuluttua | 15 | - |
| Yhteensä | 7 135 | 9 021 |
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.9.2013 tai 30.9.2012.
9. Ehdolliset velat
| 1 000 euroa | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Pankkitakausvastuut | 2 151 | 2 969 |
| Kiinnitetyt panttivelkakirjat | 200 | 200 |
| 1 000 euroa | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Muiden puolesta annetut vakuudet | ||
| Takaukset | 83 | 123 |
10. Tunnusluvut
| Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut |
1.1.- 30.9.2013 |
1.1.- 30.9.2012 |
1.1.-31.12.2012 |
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 60 496 | 60 539 | 82 428 |
| Liikevaihto, muutos % | -0,1 | 13,2 | 7,4 |
| Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa | 3 606 | -15 305 | -13 517 |
| Liikevoitto/-tappio, muutos % | 123,6 | -266,0 | -213,6 |
| Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta | 6,0 | -25,3 | -16,4 |
| Tulos ennen veroja, 1 000 euroa | 2 473 | -15 930 | -13 955 |
| Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta | 4,1 | -26,3 | -16,9 |
| Oman pääoman tuotto, % | - | - | -37,2 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | - | - | -36,3 |
| Omavaraisuusaste, % | 49,3 | 50,2 | 46,8 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) | 479 | 3 871 | 4 484 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | 0,8 | 6,4 | 5,4 |
| IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa | 4 042 | 4 847 | 6 170 |
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa | 12 925 | 14 082 | 18 581 |
|
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta |
21,4 | 23,3 | 22,5 |
| Tilauskanta, 1 000 euroa | 35 489 | 44 469 | 48 368 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana | 683 | 706 | 700 |
| Korolliset nettovelat, 1 000 euroa | 5 432 | 947 | 3 541 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 20,1 | 3,8 | 13,1 |
1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 1 577 tuhatta euroa, mikä on 1,9 prosenttia liikevaihdosta. Tammi-kesäkuun bruttoinvestoinnit ilman hankintaa olivat 630 tuhatta euroa, mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
| Osakekohtaiset tunnusluvut |
1.1.- 30.9.2013 |
1.1.- 30.9.2012 |
1.1.-31.12.2012 |
| Tulos/osake, euroa | 0,00 | -0,14 | -0,12 |
| Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen | 0,00 | -0,14 | -0,12 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 0,25 | 0,23 | 0,25 |
| Osinko/osake, euroa | - | - | 0,00 |
| Osinko/tulos, % | - | - | - |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | - | - | - |
| Hinta/voittosuhde | - | - | -3,3 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa | 107 054 810 | 107 054 810 | 107 054 810 |
| josta omassa hallussa | 161 219 | 161 219 | 161 219 |
| Ulkona olevat osakkeet | 106 893 591 | 106 893 591 | 106 893 591 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana | 106 893 591 | 106 853 421 | 106 863 518 |
| Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin | 106 893 591 | 106 853 421 | 107 650 327 |
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
| Liikevoitto/-tappioprosentti | = | Liikevoitto/-tappio | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) | = | Voitto/tappio ennen veroja | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Oman pääoman tuotto % (ROE) | = | Voitto/tappio | x100 |
| Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) | = | Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut | x100 |
| Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Omavaraisuusaste % | = | Oma pääoma | x100 |
| Taseen loppusumma – saadut ennakot | |||
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | = | Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta | = | Tutkimus- ja tuotekehitysmenot | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Nettovelkaantumisaste % (gearing) | = | Korolliset velat - rahavarat | x100 |
| Oma pääoma | |||
| Tulos/osake (EPS) | = | Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta | |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana | |||
| Oma pääoma/osake | = | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/osake | = | Osinko | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/tulos % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tulos/osake (EPS) | |||
| Efektiivinen osinkotuotto % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tilikauden päätöskurssi | |||
| Hinta/voittosuhde (P/E-luku) | = | Tilikauden päätöskurssi | |
| Tulos/osake (EPS) | |||
Comptel Oyj julkistaa vuoden 2013 tilinpäätöstiedotteensa 13.2.2014.
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
vt. Talousjohtaja Petri Kärkkäinen, puh. (09) 700 1131
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com