Comptel Oyj Pörssitiedote 13.2.2014 klo 8.00
COMPTEL OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE VUODELTA 2013
Viimeisen neljänneksen ja koko vuoden kannattavuus parani merkittävästi vertailukaudesta. Uusien ratkaisujen liikevaihto kasvussa.
Neljännen vuosineljänneksen avainluvut
- Liikevaihto 22,2 miljoonaa euroa (Q4 2012: 21,9), kasvua +1,3%
- Liiketulos 3,7 miljoonaa euroa (1,8), kasvua +107,1%
- Liiketulos 16,7% liikevaihdosta (8,2%)
- Tulos/osake euroa 0,02 (0,02)
- Tilauskanta 40,8 miljoonaa euroa (48,4), muutos -15,7%
Koko vuoden avainluvut
- Liikevaihto 82,7 miljoonaa euroa (2012: 82,4), kasvua +0,3%
- Liiketulos 7,3 miljoonaa euroa (-13,5), kasvua 154,1%
- Liiketulos 8,8% liikevaihdosta (-16,4)
- Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä 7,3 miljoonaa euroa (-0,8)
- Tulos/osake 0,02 euroa (-0,12)
- Henkilöstön määrä vuoden lopussa 690 (679)
Hallitus esittää vuodelta 2013 jaettavaksi osinkoa 0,01 EUR osakkeelta.
Vuoden 2014 liikevoiton arvioidaan olevan 5-10 miljoonaa euroa. Kokonaisliikevaihdon odotetaan säilyvän 2013 tasolla ja uusien ratkaisujen liikevaihdon odotetaan kasvavan toisesta neljänneksestä alkaen.
Tässä pörssitiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu 12.2.2014.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Viimeinen vuosineljännes oli jälleen vuoden paras neljännes sekä liikevaihdon että liikevoiton osalta. Viimeisen vuosineljänneksen liikevoitto kaksinkertaistui verrattuna edelliseen vuoteen. Koko vuoden osalta kasvu jäi vähäiseksi, mutta uusien ratkaisujen liikevaihto kasvoi 22 prosenttia edellisvuodesta. Uusiin ratkaisuihin laskemme Fulfillment, Analytiikka ja Policy Control –ratkaisut. Tulemme jatkossa raportoimaan näiden uusien ratkaisujen kasvun katsauksiemme yhteydessä.
Solmimme kaupan asiakkaan kanssa Vietnamissa, joka on uusi markkina-alue Comptelille. Voitimme myös uuden asiakkaan Fulfillment ratkaisulla Uudessa Seelannissa. Kaikkiaan saimme koko vuonna neljä uutta asiakasta.
Asetimme vuodelle 2013 tärkeimmäksi tavoitteeksi kannattavuuden parantamisen. Jatkoimme vuonna 2012 aloitettua kustannussäästöohjelmaa, etenkin vuoden ensimmäisellä puoliskolla, jolla paransimme yhtiön kustannusrakennetta.
Vuoden 2013 liiketuloksemme ilman kertaluonteisia eriä nousi 8,8 prosenttiin (-1,0) liikevaihdosta.
Jatkoimme tuotekehityspanostuksia uusille alueille strategiamme mukaisesti. Fulfillment, Analytiikka ja Policy control –ratkaisujen liikevaihto kasvoi 22 prosenttia vuoden 2013 aikana. Analytiikan osalta saimme kaksi uutta asiakasta.
Ylläpito-liiketoiminta jatkui vahvana vuonna 2013.
Maantieteellisten alueiden osalta kasvoimme erityisesti Lähi-Idässä ja Amerikoissa. Aasian ja Tyynenmeren osalta investoinnit uusiin kasvualueisiin eivät vielä tuottaneet haluttua tulosta. Euroopassa operaattoreiden investointien lykkääntyminen näkyi selkeimmin uusien tilauksien määrässä.
Vuoden 2013 aikana saimme 17 merkittävää, yli 0,5 miljoonan euron arvoista tilausta.”
Liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto nousi loka - joulukuussa edellisvuodesta 1,3 prosenttia ja oli 22,2 miljoonaa euroa (21,9). Koko vuoden liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 0,3 prosenttia ja oli 82,7 miljoonaa euroa (82,4).
Liiketulos nousi loka - joulukuussa 3,7 miljoonaan euroon (1,8) eli 16,7 prosenttia (8,2) liikevaihdosta. Kannattavuutta paransi vuoden aikana tehdyt kustannussäästöt. Koko vuoden liiketulos oli 7,3 miljoonaa euroa (-13,5), mikä vastaa 8,8 prosenttia (-16,4) liikevaihdosta. Edellisen vuoden vertailulukuihin sisältyy 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappio sekä tehostamistoimenpiteisiin liittyviä kertaluonteisia eriä 2,5 miljoonaa euroa. Kulut ilman kertaluonteisia eriä laskivat tammi-joulukuussa 7,7 miljoonaa euroa toteutettujen kustannussäästöjen johdosta.
Konsernin tulos ennen veroja oli 5,6 miljoonaa euroa (-14,0) eli 6,7 prosenttia (-16,9) liikevaihdosta. Konsernin nettotulos oli 2,6 miljoonaa euroa (-12,8). Tilikauden osakekohtainen tulos oli 0,02 euroa (-0,12).
Tilikauden verokulu oli 3,0 miljoonaa euroa (-1,2), johon sisältyy 1,3 miljoonaa euroa (1,7) lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 10,5 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli tilikauden päättyessä 40,8 miljoonaa euroa (48,4). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 22,3 miljoonaa (27,2) ja muuta tilauskantaa 18,5 miljoonaa euroa (21,2).
Liiketoiminta-alueet
| Liikevaihto, miljoonaa euroa | 10-12 2013 | 10-12 2012 | Muutos % | 1-12 2013 | 1-12 2012 | Muutos % |
| Itä-Eurooppa | 4,1 | 4,3 | -4,3 | 15,3 | 16,3 | -6,1 |
| Länsi-Eurooppa | 3,8 | 5,7 | -33,6 | 17,8 | 21,0 | -15,4 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 5,0 | 5,0 | -0,8 | 20,9 | 21,7 | -3,3 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 5,6 | 4,4 | 28,7 | 16,3 | 14,5 | 12,2 |
| Amerikka | 3,7 | 2,5 | 46,4 | 12,3 | 8,9 | 38,1 |
| Yhteensä | 22,2 | 21,9 | 1,3 | 82,7 | 82,4 | 0,3 |
| Liiketulos markkina-alueittain, miljoonaa euroa | ||||||
| Itä-Eurooppa | 2,2 | 1,8 | 19,4 | 7,7 | 6,3 | 21,5 |
| Länsi-Eurooppa | 1,6 | 2,8 | -44,7 | 8,0 | 9,7 | -17,9 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 2,5 | 1,9 | 32,1 | 10,1 | 9,5 | 5,8 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 3,0 | 1,4 | 114,2 | 6,7 | 3,0 | 124,2 |
| Amerikka | 2,4 | 1,2 | 103,2 | 7,0 | 3,8 | 85,7 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -7,9 | -7,3 | 8,2 | -32,1 | -45,8 | -30,0 |
| Yhteensä | 3,7 | 1,8 | 107,1 | 7,3 | -13,5 | 154,1 |
| Liiketulos, % liikevaihdosta | ||||||
| Itä-Eurooppa | 52,9 | 42,4 | - | 50,0 | 38,6 | - |
| Länsi-Eurooppa | 41,2 | 49,5 | - | 44,9 | 46,3 | - |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 50,2 | 37,6 | - | 48,0 | 43,9 | - |
| Lähi-itä ja Afrikka | 53,3 | 32,0 | - | 40,8 | 20,4 | - |
| Amerikka | 64,8 | 46,7 | - | 56,9 | 42,3 | - |
| Yhteensä | 16,7 | 8,2 | - | 8,8 | -16,4 | - |
Liikevaihto jatkoi kasvua neljännellä vuosineljänneksellä Amerikan alueella ja myös Lähi-idän ja Afrikan alue kasvoi vahvasti verrattuna edelliseen vuoteen. Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla liiketoiminta-alueilla paitsi Länsi-Euroopan alueella.
Tilikauden aikana Comptel sai 17 merkittävää tilausta (15), joista yhdeksän oli Policy Control & Charging - tuotealueelta, neljä Fulfillment – tuotealueelta ja neljä Managed Services - palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
| Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa | 10-12 2013 | 10-12 2012 | Muutos % | 1-12 2013 | 1-12 2012 | Muutos % |
| Lisenssit | 3,7 | 3,2 | 13,2 | 14,4 | 16,6 | -13,6 |
| Palvelut | 9,6 | 10,6 | -9,2 | 32,7 | 33,2 | -1,5 |
| Ylläpitosopimukset | 8,9 | 8,0 | 10,4 | 35,6 | 32,6 | 9,2 |
| Yhteensä | 22,2 | 21,9 | 1,3 | 82,7 | 82,4 | 0,3 |
Lisenssimyynti aleni viime vuodesta. Palveluliikevaihto oli viime vuoden tasolla. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
| Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa | 10-12 2013 | 10-12 2012 | Muutos % | 1-12 2013 | 1-12 2012 | Muutos % |
| Suoramyynti | 18,4 | 17,2 | 6,7 | 64,1 | 62,1 | 3,3 |
| Partnerimyynti | 3,8 | 4,7 | -18,4 | 18,5 | 20,3 | -8,9 |
| Yhteensä | 22,2 | 21,9 | 1,3 | 82,7 | 82,4 | 0,3 |
Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittävää muutosta.
Rahoitusasema
| Miljoonaa euroa | 31.12.2013 | 31.12.2012 | Muutos % |
| Taseen loppusumma | 67,9 | 68,5 | -0,7 |
| Likvidit varat | 6,5 | 4,8 | 35,8 |
| Myyntisaamiset, brutto | 23,7 | 24,1 | -1,6 |
| Luottotappiovaraus | -1,0 | -1,3 | -19,8 |
| Myyntisaamiset, netto | 22,7 | 22,8 | -0,5 |
| Siirtosaamiset | 9,4 | 12,6 | -25,2 |
| Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat | 1,9 | 2,8 | -32,6 |
| Korolliset velat | 8,8 | 8,4 | 4,9 |
| Omavaraisuusaste, prosenttia | 50,5 | 46,8 | 8,0 |
Taseen loppusumma 31.12.2013 oli 67,9 miljoonaa euroa (68,5), josta likvidit varat olivat yhteensä 6,5 miljoonaa euroa (4,8).
Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta oli viimeisellä neljänneksellä 5,1 miljoonaa euroa (-0,6) ja koko tilikaudella 8,8 miljoonaa euroa (1,1).
Myyntisaamiset olivat tilikauden lopussa 22,7 miljoonaa euroa (22,8). Siirtosaamiset olivat 9,4 miljoonaa euroa (12,6). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 1,9 miljoonaa euroa (2,8).
Yhtiöllä on käytettävissään 18,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely, josta on käytössä 8,0 miljoonaa euroa. Tästä 5,0 miljoonaa euroa on tasalyhenteistä lainaa ja 3,0 miljoonaa euroa on nostettu 13,0 miljoonan valmiusluottolimiitti osuudesta. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016.
Omavaraisuusaste oli 50,5 prosenttia (46,8) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 7,7 prosenttia (13,1).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
| Miljoonaa euroa |
10-12 2013 |
10-12 2012 |
Muutos % |
1-12 2013 |
1-12 2012 |
Muutos % |
| Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit | 4,9 | 4,5 | 8,1 | 17,8 | 18,6 | -4,3 |
| IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot | -1,5 | -1,3 | 11,0 | -5,5 | -6,2 | -10,7 |
| Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset | 1,2 | 0,8 | 44,0 | 4,2 | 2,8 | 47,2 |
| Tuotekehityskulut, netto | 4,6 | 4,0 | 14,5 | 16,5 | 15,3 | 7,9 |
| Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta | 21,9 | 20,6 | 21,5 | 22,5 |
Tuotekehityskustannukset olivat tilikaudella 21,5 prosenttia (22,5) liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Vuonna 2013 yhtiö kehitti erityisesti Fulfillment - tuotealueeseen ja edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-hankinnan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Vuonna 2013 tuotiin markkinoille kaksitoista merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
| Miljoonaa euroa | 10-12 2013 | 10-12 2012 | Muutos % | 1-12 2013 | 1-12 2012 | Muutos % |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 0,1 | 0,6 | -88,2 | 0,6 | 4,5 | -87,7 |
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Edellisvuoden vertailuluvuissa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
| 31.12.2013 | 31.12.2012 | Muutos % | |
| Henkilöstömäärä kauden lopussa | 690 | 679 | 1,6 |
| 1-12 2013 | 1-12 2012 | Muutos % | |
| Henkilöstöä keskimäärin | 684 | 700 | -2,3 |
Henkilöstömäärä kasvoi hieman verrattuna viime vuoden loppuun Comptelin panostaessa tuotekehitysprojekteihin.
Henkilöstökulut olivat viimeisellä vuosineljänneksellä 45,5 prosenttia liikevaihdosta (46,8). Koko tilikauden henkilöstökulut olivat 49,2 prosenttia liikevaihdosta (53,5).
Vuoden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 29,6 prosenttia (31,7), Malesiassa 28,1 prosenttia (26,1), Bulgariassa 10,9 prosenttia (9,7), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,5 prosenttia (7,7), Isossa-Britanniassa 5,9 prosenttia (6,8), Norjassa 2,8 prosenttia (3,2) ja muissa toimintamaissa 15,2 prosenttia (14,8).
Comptelin osake
Tilikauden päätöskurssi oli 0,48 euroa (0,40). Comptelin markkina-arvo oli vuoden lopussa 51,5 miljoonaa euroa (42,8).
| Comptelin osakkeen vaihto | 10-12 2013 | 10-12 2012 | Muutos % | 1-12 2013 | 1-12 2012 | Muutos % |
| Vaihto, miljoonaa kappaletta | 6,2 | 7,6 | -18,1 | 18,4 | 26,7 | -31,3 |
| Vaihto, miljoonaa euroa | 3,2 | 3,0 | 6,9 | 8,7 | 13,4 | -35,4 |
| Ylin hinta, euroa | 0,59 | 0,45 | 31,1 | 0,59 | 0,63 | -6,3 |
| Alin hinta, euroa | 0,46 | 0,37 | 24,3 | 0,38 | 0,37 | 2,7 |
Comptelin osakkeista 6,4 prosenttia (6,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä tilikauden päättyessä.
Comptel Oyj luovutti tilikaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Yhtiön hallussa oli tilikauden päättyessä 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 213 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi seuraavat henkilöt: Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Petteri Walldén, Eriikka Söderström ja Antti Vasara. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallituksella ei ollut valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Comptel Oyj:n hallitus on päättänyt uudesta Comptel-konsernin avainhenkilöiden optio-ohjelmasta osaksi yhtiön kannustin- ja sitouttamisjärjestelmää. Ohjelman kohderyhmään kuuluu noin 30 henkilöä ja sen tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen palkkiojärjestelmä. Optio-ohjelmasta on annettu erillinen pörssitiedote 5.2.2014.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattavat aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2013 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Yhtiö muuttaa raportointikäytäntöään ja alkaa jatkossa raportoida liikevaihtoaan maantieteellisten alueiden lisäksi nykyisten ja uusien liiketoimintojen välillä. Lisäksi raportoidaan jatkossa projekti- ja ylläpitoliiketoimintaa. Tämä jako kuvaa paremmin nykytilannetta, jossa lisenssien erottaminen palveluliiketoiminnasta on osin keinotekoista. Tulevaisuudessa lisenssi- ja palveluliiketoiminta raportoidaan projektiliiketoimintana.
Yhtiön keskipitkän aikavälin tavoitteena on yli 10 prosentin vuosittainen liikevaihdon kasvu uusien liiketoimintojen voimistuvan kasvun myötä.
Vuoden 2014 liikevoiton arvioidaan olevan 5-10 miljoonaa euroa. Kokonaisliikevaihdon odotetaan säilyvän 2013 tasolla ja uusien ratkaisujen liikevaihdon odotetaan kasvavan toisesta neljänneksestä alkaen.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
Hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä
Konsernin emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma 31.12.2013 oli 4 107 351,91 euroa (1 840 001,68).
Hallitus esittää vuodelta 2013 jaettavaksi osinkoa 0,01 EUR osakkeelta.
TAULUKKO-OSA
Tiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu 12.2.2014. Katsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta tilinpäätöskatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
1.1.- 31.12.2013 |
1.1.-31.12.2012 |
1.10.- 31.12.2013 |
1.10.-31.12.2012 |
| Liikevaihto | 82 668 | 82 428 | 22 172 | 21 889 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 8 | 9 | - | 6 |
| Materiaalit ja palvelut | -3 418 | -5 477 | -588 | -1 121 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -40 678 | -44 108 | -10 089 | -10 244 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -5 682 | -14 619 | -1 470 | -1 320 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -25 591 | -31 749 | -6 324 | -7 423 |
| -75 369 | -95 954 | -18 470 | -20 108 | |
| Liikevoitto/-tappio | 7 308 | -13 517 | 3 702 | 1 787 |
| Rahoitustuotot | 367 | 1 042 | 156 | 65 |
| Rahoituskulut | -1 706 | -1 739 | -362 | -137 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | -415 | 259 | -415 | 259 |
| Voitto/tappio ennen veroja | 5 554 | -13 955 | 3 081 | 1 975 |
| Tuloverot | -2 962 | 1 152 | -783 | 228 |
| Tilikauden voitto/tappio | 2 592 | -12 804 | 2 298 | 2 203 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||||
| Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi | ||||
| Muuntoerot | -582 | 46 | -107 | -104 |
| Rahavirran suojaukset | - | 781 | - | -118 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | - | -191 | - | 31 |
| Muut laajan tuloksen erät yhteensä | -582 | 636 | -107 | -191 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 2 009 | -12 168 | 2 191 | 2 011 |
| Tilikauden voiton/tappion jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | 2 592 | -12 804 | 2 298 | 2 203 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | 2 009 | -12 168 | 2 191 | 2 011 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | 0,02 | -0,12 | 0,02 | 0,02 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | 0,02 | -0,12 | 0,02 | 0,02 |
| Konsernin tase (1 000 euroa) | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Varat | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 2 646 | 2 646 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 14 174 | 13 350 |
| Aineelliset hyödykkeet | 1 629 | 1 518 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 661 | 1 076 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 87 | 87 |
| Laskennalliset verosaamiset | 4 358 | 3 804 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 500 | 493 |
| 24 055 | 22 974 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 37 144 | 40 617 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 202 | 43 |
| Rahavarat | 6 542 | 4 817 |
| 43 889 | 45 476 | |
| Varat yhteensä | 67 944 | 68 451 |
| Oma pääoma ja velat | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 2 141 | 2 141 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 401 | 243 |
| Muuntoerot | -1 219 | -636 |
| Kertyneet voittovarat | 27 600 | 25 208 |
| Oma pääoma yhteensä | 28 924 | 26 956 |
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Laskennalliset verovelat | 2 983 | 3 302 |
| Varaukset | - | 787 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | 3 483 | 5 275 |
| 6 466 | 9 364 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Varaukset | 1 939 | 1 511 |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | 5 287 | 3 082 |
| Ostovelat ja muut velat | 25 078 | 27 230 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 250 | 307 |
| 32 554 | 32 130 | |
| Velat yhteensä | 39 020 | 41 494 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 67 944 | 68 451 |
| Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) | 1.1.-31.12.2013 | 1.1.-31.12.2012 |
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||
| Tilikauden voitto/tappio | 2 592 | -12 804 |
| Oikaisut: | ||
| Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät | 7 330 | 15 815 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | 434 | 228 |
| Korkotuotot | -71 | -412 |
| Tuloverot | 2 962 | -1 152 |
| Käyttöpääoman muutos: | ||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | 3 074 | -592 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | -2 997 | 4 307 |
| Varausten muutos | -359 | -452 |
| Maksetut korot ja rahoituskulut | -355 | -312 |
| Saadut korot | 63 | 17 |
| Maksetut tuloverot ja saadut palautukset | -3 849 | -3 551 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 8 825 | 1 092 |
| Investointien rahavirrat | ||
| Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla | - | -1 812 |
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | -466 | -1 044 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | -85 | -417 |
| Investoinnit tuotekehityshankkeisiin | -5 510 | -6 101 |
| Aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot | 5 | - |
| Pitkäaikaisten saamisten muutos | -7 | -32 |
| Investointien nettorahavirta | -6 063 | -9 406 |
| Rahoituksen rahavirrat | ||
| Maksetut osingot | - | -3 207 |
| Omien osakkeiden hankinta | -88 | - |
| Lainojen nostot | 16 702 | 29 000 |
| Lainojen takaisinmaksut | -17 073 | -22 020 |
| Leasingvelan lyhennys | -191 | -38 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -650 | 3 735 |
| Rahavarojen muutos | 2 112 | -4 579 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 4 817 | 9 401 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 6 542 | 4 817 |
| Muutos | 1 726 | -4 585 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -386 | -5 |
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | |||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | |||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahastot |
Muuntoerot | Arvonmuutos-rahasto |
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä | |
|
Oma pääoma 31.12.2011 |
2 141 | 178 | -682 | -589 | 40 758 | 41 805 | |
| Osingonjako | -3 207 | -3 207 | |||||
|
Luovutetut omat osakkeet |
66 | 66 | |||||
|
Osake- pohjaiset palkitsemis- järjestelmät |
460 | 460 | |||||
|
Tili- kauden laaja tulos yhteensä* |
46 | 590 | -12 804 | -12 168 | |||
|
Oma pääoma 31.12.2012 |
2 141 | 243 | -636 | 0 | 25 208 | 26 956 | |
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | |||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | |||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahastot |
Muuntoerot | Arvonmuutos-rahasto |
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä | |
|
Oma pääoma 31.12.2012 |
2 141 | 243 | -636 | 0 | 25 208 | 26 956 | |
| Ostetut omat osakkeet | -88 | -88 | |||||
|
Luovutetut omat osakkeet |
158 | 66 | 223 | ||||
|
Osake- pohjaiset palkitsemis- järjestelmät |
-50 | -50 | |||||
| Muut muutokset | -127 | -127 | |||||
|
Tili- kauden laaja tulos yhteensä* |
-582 | 2 592 | 2 009 | ||||
|
Oma pääoma 31.12.2013 |
2 141 | 401 | -1 219 | 0 | 27 600 | 28 924 | |
Liitetiedot
1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin.
2. Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
| 1 000 euroa |
1.1.- 31.12.2013 |
1.1.- 31.12.2012 |
1.10.- 31.12.2013 |
1.10.- 31.12.2012 |
| Itä-Eurooppa | 15 320 | 16 312 | 4 075 | 4 258 |
| Länsi-Eurooppa | 17 753 | 20 975 | 3 793 | 5 715 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 20 946 | 21 665 | 4 969 | 5 012 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 16 312 | 14 541 | 5 613 | 4 362 |
| Amerikka | 12 337 | 8 934 | 3 721 | 2 542 |
| Konsernin liikevaihto yhteensä | 82 668 | 82 428 | 22 172 | 21 889 |
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
| 1 000 euroa |
1.1.- 31.12.2013 |
1.1.- 31.12.2012 |
1.10.- 31.12.2013 |
1.10.-31.12.2012 |
| Itä-Eurooppa | 7 661 | 6 304 | 2 155 | 1 805 |
| Länsi-Eurooppa | 7 974 | 9 712 | 1 564 | 2 828 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 10 056 | 9 504 | 2 493 | 1 886 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 6 652 | 2 967 | 2 994 | 1 398 |
| Amerikka | 7 023 | 3 782 | 2 410 | 1 186 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -32 059 | -45 786 | -7 913 | -7 316 |
| Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä | 7 308 | -13 517 | 3 702 | 1 787 |
| Rahoituserät | -1 339 | -697 | -206 | -72 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | -415 | 259 | -415 | 259 |
| Konsernin voitto/tappio ennen veroja | 5 554 | -13 955 | 3 081 | 1 975 |
3. Hankitut liiketoiminnot
Tilikauden 2013 aikana ei hankittu uusia liiketoimintoja.
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa.
4. Liikearvon arvonalentumistappio
Tilikaudella 2013 ei liikearvoista kirjattu arvonalentumistappiota.
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
5. Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 2 962 tuhatta euroa (1 152 tuhatta euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tilikauden 2013 aikana 1 300 tuhatta euroa (1 680 tuhatta euroa).
6. Aineelliset hyödykkeet
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2013 | 1.1.-31.12.2012 |
| Aineellisten hyödykkeiden lisäykset | 1 139 | 1 044 |
| Aineellisten hyödykkeiden vähennykset | -60 | -1 |
7. Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2013 | 1.1.-31.12.2012 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 2 |
| Korkotuotot | 8 | 8 |
| 1 000 euroa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Pitkäaikaiset saamiset | 106 | 98 |
| Myyntisaamiset | - | 1 |
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhde-etuudet.
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2013 | 1.1.-31.12.2012 |
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 1 524 | 2 033 |
| Osakeperusteiset maksut | 125 | 233 |
| Yhteensä | 1 649 | 2 267 |
Takaukset ja muut vakuudet
| 1 000 euroa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Takaukset | 33 | 70 |
8. Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
| 1 000 euroa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Yhden vuoden kuluessa | 2 312 | 2 934 |
| Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua | 4 596 | 6 087 |
| Yhteensä | 6 908 | 9 021 |
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.12.2013 tai 31.12.2012.
9. Ehdolliset velat
| 1 000 euroa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Pankkitakausvastuut | 1 674 | 2 969 |
| Kiinnitetyt panttivelkakirjat | 200 | 200 |
| 1 000 euroa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| Muiden puolesta annetut vakuudet | ||
| Takaukset | 72 | 123 |
10. Tunnusluvut
| Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut |
1.1.- 31.12.2013 |
1.1.- 31.12.2012 |
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 82 668 | 82 428 |
| Liikevaihto, muutos % | 0,3 | 7,4 |
| Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa | 7 308 | -13 517 |
| Liikevoitto/-tappio, muutos % | 154,1 | -213,6 |
| Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta | 8,8 | -16,4 |
| Tulos ennen veroja, 1 000 euroa | 5 554 | -13 955 |
| Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta | 6,7 | -16,9 |
| Oman pääoman tuotto, % | 9,3 | -37,2 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 16,1 | -36,3 |
| Omavaraisuusaste, % | 50,5 | 46,8 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) | 551 | 4 484 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | 0,7 | 5,4 |
| IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa | 5 510 | 6 170 |
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa | 17 790 | 18 581 |
|
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta |
21,5 | 22,5 |
| Tilauskanta, 1 000 euroa | 40 756 | 48 368 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana | 684 | 700 |
| Korolliset nettovelat, 1 000 euroa | 2 228 | 3 541 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 7,7 | 13,1 |
| Osakekohtaiset tunnusluvut |
1.1.- 31.12.2013 |
1.1.- 31.12.2012 |
| Tulos/osake, euroa | 0,02 | -0,12 |
| Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen | 0,02 | -0,12 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 0,27 | 0,25 |
| Osinko/osake, euroa2) | 0,01 | 0,00 |
| Osinko/tulos, % | 41,2 | - |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | 2,1 | - |
| Hinta/voittosuhde | 19,8 | -3,3 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa | 107 421 270 | 107 054 810 |
| josta omassa hallussa | 161 219 | 161 219 |
| Ulkona olevat osakkeet | 107 260 051 | 106 893 591 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana | 106 893 591 | 106 863 518 |
| Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin | 106 893 591 | 107 650 327 |
1) Luku ei sisällä investointeja tuotekehitykseen.
2) Hallituksen ehdotus
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
| Liikevoitto/-tappioprosentti | = | Liikevoitto/-tappio | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) | = | Voitto/tappio ennen veroja | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Oman pääoman tuotto % (ROE) | = | Voitto/tappio | x100 |
| Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) | = | Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut | x100 |
| Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Omavaraisuusaste % | = | Oma pääoma | x100 |
| Taseen loppusumma – saadut ennakot | |||
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | = | Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta | = | Tutkimus- ja tuotekehitysmenot | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Nettovelkaantumisaste % (gearing) | = | Korolliset velat - rahavarat | x100 |
| Oma pääoma | |||
| Tulos/osake (EPS) | = | Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta | |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana | |||
| Oma pääoma/osake | = | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/osake | = | Osinko | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/tulos % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tulos/osake (EPS) | |||
| Efektiivinen osinkotuotto % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tilikauden päätöskurssi | |||
| Hinta/voittosuhde (P/E-luku) | = | Tilikauden päätöskurssi | |
| Tulos/osake (EPS) | |||
Comptel Oyj järjestää varsinaisen yhtiökokouksen 12.3.2014 klo 15.00 Helsingissä.
Comptelin vuosikertomus 2013 on saatavilla viikolla 8 yhtiön verkkosivustolla osoitteessa www.comptel.com
Comptel Oyj:n osavuosikatsausten julkistamisajankohdat vuonna 2014 ovat:
Tammi - maaliskuu: 17.4.2014
Tammi - kesäkuu: 29.7.2014
Tammi - syyskuu: 21.10.2014
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com