SAMPO OYJ OSAVUOSIKATSAUS 11.8.2010 KLO 9.40
SAMPO-KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-KESÄKUULTA 2010
Hyvä tulos kautta linjan
Sampo-konsernin tulos ennen veroja vuoden 2010 ensimmäiseltä puoliskolta kohosi
621 miljoonaan euroon (433). Markkina-arvojen muutokset huomioiva konsernin
laaja tulos oli 773 miljoonaa euroa (1 900).
* Osakekohtainen tulos oli 0,92 euroa (0,61) ja osakekohtainen tulos
markkina-arvoin oli 1,38 euroa (3,33). Konsernin oman pääoman tuotto oli
ensimmäisellä vuosipuoliskolla 19,9 prosenttia (69,5).
* Osakekohtainen substanssi oli 14,50 euroa (14,63). Osakekohtaista
substanssia pienensi huhtikuussa 2010 maksettu 1 euron osinko osakkeelta.
Nordean osakekurssi on noussut voimakkaasti kesäkuun lopun tilanteesta ja
Sampo-konsernin substanssiarvo on tämän johdosta noussut noin miljardi euroa
elokuun alkuun mennessä. Konsernin käyvän arvon rahasto kasvoi verojen
jälkeen 401 miljoonaan euroon (296).
* Vahinkovakuutustoiminnan vakuutustekninen tulos palasi vuoden 2010
vaikean ensimmäisen neljänneksen jäljiltä normaaliksi. Vuoden 2010 toisen
vuosineljänneksen yhdistetty kulusuhde parani 89,9 prosenttiin (90,7) ja
ensimmäisen vuosipuoliskon yhdistetty kulusuhde oli 94,1 prosenttia (92,5).
Vahinkovakuutustoiminnan tulos ennen veroja kohosi 333 miljoonaan euroon
(308) ja tulos oli markkina-arvoin 414 miljoonaa euroa (438). Oman pääoman
tuotto pysyi korkeana ja oli 35,4 prosenttia (47,0).
* Henkivakuutustoiminnan tulos ennen veroja nousi 69 miljoonaan euroon
(52). Tulos markkina-arvoin aleni 100 miljoonaan euroon (166). Oman pääoman
tuotto oli 25,0 prosenttia (95,7).
* Nordeaa käsitellään osakkuusyhtiönä. Segmenttikohtaisessa
raportoinnissa Nordean osuus on kirjattu Omistusyhteisö-segmenttiin.
Omistusyhteisön tulos ennen veroja oli 222 miljoonaa euroa (52), josta
Nordean osuus oli 231 miljoonaa euroa.
AVAINLUVUT 1-6/2010 1-6/2009 Muutos-%
Milj. e
Tulos ennen veroja 621 433 43
Vahinkovakuutus 333 308 8
Henkivakuutus 69 52 31
Osakkuusyhtiö (Nordea) 231 - -
Omistusyhteisö -9 52 -
Tilikauden tulos 518 345 50
Muutos
Tulos/osake, euroa 0,92 0,61 0,31
Tulos/osake markkina-arvoin, euroa 1,38 3,33 -1,95
Substanssi/osake, euroa*) 14,50 14,63 -0,13
Keskim. henkilöstömäärä (FTE) 6 958 7 436 -478
Konsernin vakavaraisuussuhde, % *) 159,7 158,3 1,4
Oman pääoman tuotto, % 19,9 69,5 -49,6
*) Vertailuajankohta 31.12.2009.
Osavuosikatsauksen tiedot eivät ole tilintarkastettuja. Tuloslaskelmaeriä
vertaillaan viime vuoden vastaavan ajankohdan lukuihin. Tase-erien
vertailuajankohtana on vuoden 2009 lopun tilanne, jollei toisin ole ilmoitettu.
VUODEN 2010 TOINEN NELJÄNNES LYHYESTI
Sampo-konsernin vuoden 2010 toisen neljänneksen tulos ennen veroja oli 334
miljoonaa euroa (264). Osakekohtainen tulos oli 0,48 euroa (0,38).
Markkina-arvoin laskettu osakekohtainen tulos oli 0,32 euroa (3,45).
Osakekohtainen substanssi aleni vuoden 2010 toisen neljänneksen aikana 1,62
euroa yhtiön huhtikuussa 2010 maksaman 1,00 euron osingon ja Nordean
osakekurssin laskun vuoksi. Kesäkuun lopun jälkeen Nordean osakekurssin nousu on
kasvattanut Sampo-konsernin substanssiarvoa noin miljardi euroa.
Vahinkovakuutustoiminnassa toinen neljännes oli suotuisa ja tulos ennen veroja
kohosi 208 miljoonaan euroon (164). Yhdistetty kulusuhde parani 89,9 prosenttiin
(90,7).
Henkivakuutusliiketoiminnan tulos ennen veroja oli 33 miljoonaa euroa (26).
Maksutulo kasvoi 36 prosenttia 256 miljoonaan euroon (188).
Omistusyhteisö-segmentin toisen neljänneksen tulos ennen veroja oli 96 miljoonaa
euroa (74), josta 106 miljoonaa euroa tuli Nordean vuoden 2010 toisen
neljänneksen tuloksesta kirjattavasta Sammon osuudesta.
LIIKETOIMINTA-ALUEET
Vahinkovakuutus
If on Pohjoismaiden johtava vahinkovakuutusyhtiö, joka toimii myös kaikissa
Baltian maissa ja Venäjällä. Sampo-konsernin vahinkovakuutuksen emoyhtiö If
Skadeförsäkring Holding AB:n pääkonttori on Ruotsissa. Tytäryhtiöidensä kautta
If tarjoaa vakuutusratkaisuja ja -palveluja Suomessa, Ruotsissa, Norjassa,
Tanskassa, Baltian maissa ja Venäjällä. Ifin toiminnot jakautuvat neljään
liiketoiminta-alueeseen: Henkilöasiakkaat, Yritysasiakkaat, Suurasiakkaat sekä
Baltia ja Venäjä.
1-6/2010 1-6/2009 Muutos-%
Milj. e
Vakuutusmaksutulo 2 358 2 174 8
Sijoitustoiminnan nettotuotot 237 191 24
Muut tuotot 11 11 4
Korvauskulut -1 357 -1 234 10
Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos -437 -378 15
Henkilöstökulut -235 -220 7
Muut kulut -231 -220 5
Rahoituskulut -14 -15 -8
Tulos ennen veroja 333 308 8
Avainluvut Muutos
Yhdistetty kulusuhde, % 94,1 92,5 1,6
Riskisuhde, % 70,6 68,7 1,9
Toimintakulusuhde, % 23,5 23,8 -0,3
Liikekulusuhde, % 17,0 17,3 -0,3
Oman pääoman tuotto, % 35,4 47,0 -11.6
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) 6 443 6 916 -473
Vahinkovakuutuksen vahinkokehitys oli vuoden toisella vuosineljänneksellä
suotuisaa vastapainona hankalien talviolosuhteiden leimaamalle ensimmäiselle
neljännekselle. Yhdistetty kulusuhde oli toisella neljänneksellä 89,9 prosenttia
(90,7) ja sen seurauksena yhdistetty kulusuhde parani tammi-maaliskuusta ja oli
tammi-kesäkuussa 94,1 prosenttia (92,5). Tulos markkina-arvoin oli 414 miljoonaa
euroa (438).
Vahinkovakuutustoiminnan tammi-kesäkuun 2010 tulos ennen veroja kohosi 333
miljoonaan euroon (308). Vakuutustekninen tulos oli 210 miljoonaa euroa (241).
Vakuutusteknistä tulosta alensivat aiempaa alhaisemmat allokoidut
sijoitustoiminnan tuotot ja alhaisempi merkintätulos.
Henkilöasiakkaat-liiketoiminnan vakuutustekninen tulos oli 110 miljoonaa euroa
(121), Yritysasiakkaiden 54 miljoonaa euroa (65), Suurasiakkaiden 35 miljoonaa
euroa (38) ja Baltia ja Venäjä -liiketoiminnan 8 miljoonaa euroa (13).
Suurvahinkokehitys oli tavallista epäsuotuisampaa sekä Yritysasiakkaat- että
Suurasiakkaat-liiketoiminnoissa.
Vakuutusliikkeen tuotto (vakuutusteknisen tuloksen suhde omalla vastuulla
oleviin vakuutusmaksutuottoihin) oli 10,9 prosenttia (13,4). Oman pääoman tuotto
käyvin arvoin pysyi korkeana ja oli 35,4 prosenttia (47,0), ja käyvän arvon
rahasto kasvoi 160 miljoonaan euroon (105).
Vahinkovakuutuksen yhdistetty kulusuhde oli tammi-kesäkuussa 94,1 prosenttia
(92,5). Aikaisempina tilikausina sattuneisiin vahinkoihin varattua
korvausvastuuta purettiin 68 miljoonalla eurolla (44). Riskisuhde oli haastavan
ensimmäisen vuosineljänneksen seurauksena 70,6 prosenttia (68,7).
Henkilöasiakkaiden yhdistetty kulusuhde nousi 94,0 prosenttiin (92,5).
Toimintakulusuhde kehittyi suotuisasti ja aleni 0,5 prosenttiyksikköä 23,6
prosenttiin. Yritysasiakkaiden riskisuhde kohosi 1,5 prosenttiyksikköä 71,9
prosenttiin ja yhdistetty kulusuhde heikkeni 96,1 prosenttiin (94,5).
Suurvahinkokehityksellä oli negatiivinen vaikutus Suurasiakkaiden yhdistettyyn
kulusuhteeseen, joka nousi 90,6 prosenttiin (90,3). Baltia ja Venäjä
-liiketoiminnan yhdistetty kulusuhde oli 92,4 prosenttia (89,7).
Bruttovakuutusmaksutulo kasvoi 8 prosenttia 2 523 miljoonaan euroon (2 337).
Valuuttakurssimuutokset huomioon ottaen maksutulo nousi 0,3 prosenttia.
Henkilöasiakkaiden maksutulo kasvoi kaikissa maissa ja kasvua kertyi kaikkiaan
4,0 prosenttia. Yritysasiakkaiden maksutulo laski hienoiset 0,1 prosenttia.
Suurasiakkaat-liiketoiminta kärsii yhä taantumasta, mikä näkyi maksutulon 4,4
prosentin laskuna. Baltia ja Venäjä -liiketoiminnassa vaikutus oli vieläkin
suurempi, sillä maksutulo laski 20 prosenttia.
Toimintakulusuhde parani 23,5 prosenttiin (23,8) ja kulut laskivat
valuuttakurssimuutokset huomioon ottaen 1,6 prosenttia.
Ifin sijoitusomaisuuden arvo oli 30.6.2010 yhteensä 11,2 miljardia euroa (10,7),
josta 87 prosenttia (89) oli sijoitettuna korkoinstrumentteihin ja 12 prosenttia
(11) osakkeisiin. Sijoitustoiminnan nettotuotot nousivat 237 miljoonaan euroon
(191). Sijoitusten keskimääräinen tuotto käyvin arvoin oli tammi-kesäkuussa 3,1
prosenttia (5,0). Korkosijoitusten duraatio oli maaliskuun lopussa 2,0 vuotta
(2,5).
If Vahinkovakuutuksen vastuunkantokyky eli vakavaraisuuspääoma suhteessa
vakuutusmaksutuloon oli kesäkuun 2010 lopussa 81 prosenttia (77).
Vakavaraisuuspääoma oli 3 268 miljoonaa euroa (2 943), kun viranomaisten vaatima
vähimmäismäärä oli 687 miljoonaa euroa. Korvausvastuu suhteessa maksutuloon
säilyi vahvana ja oli 173 prosenttia (172). Korvausvastuu suhteessa maksettuihin
korvauksiin oli 237 prosenttia (240).
Henkivakuutus
Mandatum Life -konserniin kuuluvat Suomessa toimiva, Sampo Oyj:n täysin omistama
Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiö ja sen tytäryhtiö, eurooppayhtiö Mandatum Life
Insurance Baltic SE. Mandatum Life Insurance Baltic SE:n kotipaikka on Viro.
Muissa Baltian maissa yhtiö toimii sivukonttorien kautta.
Milj. e 1-6/2010 1-6/2009 Muutos-%
Vakuutusmaksutulo 603 332 82
Sijoitustoiminnan nettotuotot 245 251 -3
Muut tuotot 0 0 -
Korvauskulut -435 -312 39
Vakuutus- ja sijoitussopimusten velkojen muutos -296 -177 67
Henkilöstökulut -17 -13 25
Muut kulut -27 -24 14
Rahoituskulut -4 -4 -8
Tulos ennen veroja 69 52 31
Avainluvut Muutos
Liikekustannussuhde, % 119,8 121,4 -1,6
Oman pääoman tuotto, % 25,0 95,7 -70,7
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) 463 465 -2
Mandatum Life ylsi hyvään tulokseen ja vahvaan maksutulon kasvuun
tammi-kesäkuussa 2010. Maksutulo kohosi yli 80 prosenttia 603 miljoonaan euroon.
Henkivakuutustoiminnan tammi-kesäkuun tulos ennen veroja oli 69 miljoonaa euroa
(52). Sijoitustoiminnan nettotuotot sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyviä
tuottoja lukuun ottamatta olivat 153 miljoonaa euroa (132). Sijoitussidonnaisiin
vakuutuksiin liittyvät tuotot olivat 92 miljoonaa euroa (119). Käyvän arvon
rahasto kasvoi 258 miljoonaan euroon, kun se vuodenvaihteessa oli 210 miljoonaa
euroa. Henkivakuutustoiminnan oman pääoman tuotto (RoE) oli 25,0 prosenttia
(95,7).
Mandatum Life -konsernilla oli 30.6.2010 sijoitusomaisuutta 5,5 miljardin euron
(5,4) arvosta, kun summaan ei lasketa mukaan 2,7 miljardin euron (2,4) suuruisia
sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelan katteena olevia sijoituksia.
Korkosijoitusten osuus oli 64 prosenttia (68), osakesijoitusten 25 prosenttia
(23), private equityn 4 prosenttia (4), kiinteistöjen 3 prosenttia (3) ja muiden
sijoitusten osuus 3 prosenttia (2).
Sijoitusomaisuuden tuotto käyvin arvoin oli vuoden 2010 tammi-kesäkuulta 3,8
prosenttia (6,2). Korkosijoitusten duraatio oli kesäkuun 2010 lopussa 2,6 vuotta
(2,6).
Mandatum Lifen vakavaraisuusasema säilyi vuoden 2010 toisen vuosineljänneksen
aikana vahvana. Yhtiö ylittää selvästi myös konsernin sisäisen taloudellisen
pääoman minimivaatimuksen. Vakavaraisuussuhde oli 20,7 prosenttia (18,5).
Mandatum Life -konsernin vastuuvelka oli 7,1 miljardia euroa (6,8), josta
sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvän vastuuvelan osuus oli 2,7 miljardia
(2,4). Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvän vastuuvelan osuus kasvoi 37
prosenttiin (35).
Henkivakuutussegmentin liikekustannussuhde parani 119,8 prosenttiin (121,4).
Liikekustannussuhde ei huomioi kaikkia liikekulujen kattamiseksi kerättyjä
palkkioita. Hankintavuoden tulosta kuormittaa se, että Mandatum Life ei aktivoi
hankintakustannuksiaan.
Mandatum Life -konsernin omalla vastuulla oleva maksutulo kasvoi yli 80
prosenttia ja oli 603 miljoonaa euroa (332). Sijoitussidonnaisten tuotteiden
osuus kokonaismaksutulosta oli 72 prosenttia (71). Baltian maiden
henkivakuutustoimintojen vakuutusmaksutulo oli 33 miljoonaa euroa (18).
Mandatum Lifen ensivakuutuksen kokonaismarkkinaosuus oli Suomessa 23,1
prosenttia (23,4) ja sijoitussidonnaisten henkivakuutusten 30,2 prosenttia
(28,3). Kun henkivakuutusalan maksutulotilastoista poistetaan kahteen kertaa
kirjattu maksutulo, nousee Mandatum Lifen markkinaosuus 26,0 prosenttiin.
Eliminoinnilla ei ole vaikutusta sijoitussidonnaisen vakuutuksen
markkinaosuuksiin. Markkinaosuus Baltian maissa nousi 23 prosenttiin (14).
Omistusyhteisö
Sampo Oyj omistaa ja hallinnoi vahinko- ja henkivakuutustoimintaa harjoittavia
tytäryhtiöitään. Lisäksi yhtiö omisti 30.6.2010 noin 20 prosenttia Pohjoismaiden
suurimman pankin Nordean osakepääomasta. Nordea on Sammon osakkuusyhtiö.
1-6/2010 1-6/2009 Muutos-%
Milj. e
Sijoitustoiminnan nettotuotot 49 86 -43
Liiketoiminnan muut tuotot 8 6 31
Henkilöstökulut -7 -6 17
Liiketoiminnan muut kulut -6 -11 -42
Rahoituskulut -52 -23 127
Osuus osakkuusyritysten voitoista 231 - -
Tulos ennen veroja 222 52 323
Muutos
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä (FTE) 52 55 3
Omistusyhteisö-segmentin tulos ennen veroja oli 222 miljoonaa euroa (52), josta
231 miljoonaa euroa tuli Sammon osuudesta Nordean vuoden 2010 ensimmäisen
puoliskon tuloksesta.
Sampo Oyj:n osuus Nordea Bankista on kirjattu konsernitaseeseen 5,4 miljardiin
euroon. Omistuksen markkina-arvo oli 30.6.2010 noin 5,7 miljardia euroa. Sampo
Oyj:n taseeseen sisältyi 30.6.2010 myös 2,4 miljardin euron arvosta (2,4)
tytäryhtiöiden osakkeita.
Sampo Oyj:llä oli 30.6.2010 velkarahoitusta 1 721 miljoonaa euroa, josta
senior-ehtoisia joukkovelkakirjalainoja oli 1 006 miljoonaa euroa ja
yritystodistuksia 575 miljoonaa euroa. Sampo Oyj:n bruttovelka oli 27 prosenttia
(24) yhtiön omasta pääomasta.
Osakkuusyhtiö Nordea Bank
Sammolla oli 30.6.2010 omistuksessaan 830 440 497 Nordean osaketta, mikä vastaa
20,5 prosenttia Nordean osakkeista. Nordean osakkeiden keskimääräinen
hankintahinta oli 6,39 euroa osakkeelta. 30.6.2010 Nordean päätöskurssi oli
6,82 euroa.
Sampo Oyj:n Nordea-omistuksen ylitettyä 20 prosentin rajan on Nordeaa käsitelty
31.12.2009 alkaen Sampo-konsernin tilinpäätöksessä osakkuusyhtiönä. Sammon osuus
Nordean nettotuloksesta näkyy Sampo-konsernin tuloslaskelman Osuus
osakkuusyritysten voitoista/tappioista -rivillä.
Alla oleva teksti perustuu Nordean 21.7.2010 julkaisemaan tammi-kesäkuun 2010
osavuosikatsaukseen.
Nordean vuoden 2010 tammi-kesäkuun liikevoitto oli 1 608 miljoonaa euroa
(1 651). Riskisopeutettu tulos aleni 22 prosenttia edellisen vuoden
alkupuoliskosta ja oli 1 194 miljoonaa euroa (1 524). Rahoituskate säilyi
hyvällä tasolla matalasta korkotasosta huolimatta. Nettomääräiset palkkiotuotot
kasvoivat. Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä heikkeni vahvasta
ensimmäisestä vuosineljänneksestä.
Toisen vuosineljänneksen liikevoitto oli 730 miljoonaa euroa (818). Rahoituskate
kasvoi toisella neljänneksellä 1 prosentin edellisneljänneksestä ja oli 1 249
miljoonaa euroa. Luotto- ja talletusvolyymit kasvoivat edelleen, mikä kasvatti
liiketoiminta-alueiden rahoituskatetta. Varainhankinnan keskimääräisten
kustannusten nousu kuitenkin laimensi volyymikasvun vaikutusta.
Nettomääräiset palkkiotuotot kasvoivat 13 prosenttia edellisneljänneksestä 538
miljoonaan euroon. Kasvua oli lähes kaikilla osa-alueilla. Corporate finance
-toiminnasta saadut palkkiotuotot kasvoivat ja säästämisen tuotteista saadut
palkkiotuotot lisääntyivät niin varallisuudenhoidossa ja
henkivakuutustoiminnassa kuin myös säilytyspalveluissa.
Nettotulos käyvään arvoon arvostettavista eristä laski 38 prosenttia
edellisneljänneksen erittäin korkealta tasolta ja oli 339 miljoonaa euroa.
Konsernitasolla tulokseen sisältyi kertaluonteinen noin 50 miljoonan euron
voitto, joka saatiin kahden maksuliikenneyrityksen norjalaisen Norditon ja
tanskalaisen PBS:n fuusion yhteydessä.
Luottotappioiden nettomäärä oli toisella neljänneksellä 245 miljoonaa euroa.
Lukuun sisältyy 58 miljoonaa euroa Tanskan valtion takausjärjestelmään liittyviä
luottotappioita, joita ei ensimmäisellä neljänneksellä ollut lainkaan.
Takausjärjestelmään liittyviin luottotappioihin sisältyy sekä toteutuneita
tappioita että varauksia mahdollisia takauksen kattamia vaateita vastaan. Ilman
takausjärjestelmään liittyviä luottotappioita luottotappioiden nettomäärä oli
toisella neljänneksellä 28 prosenttia pienempi kuin edellisneljänneksellä.
Luottotappiot vähenivät useimmissa maissa.
Luottotappiotaso oli toisella neljänneksellä 35 pistettä, kun Tanskan valtion
takausjärjestelmään liittyvät luottotappiot otetaan huomioon ja 26 pistettä, kun
niitä ei oteta huomioon. Edellisneljänneksellä takausjärjestelmään liittyviä
luottotappioita ei ollut lainkaan ja luottotappiotaso oli 37 pistettä.
Luottotappioiden nettomäärän odotetaan olevan vuonna 2010 pienempi kuin vuonna
2009. Luottosalkun laatu vakaantuu edelleen makrotalouden elpyessä.
Näkymissään vuodelle 2010 Nordea odottaa riskisopeutetun tuloksen edelleen
olevan vuonna 2010 pienempi kuin vuonna 2009 konsernin varainhallinnan ja
Marketsin tuottojen laskun vuoksi.
Rajoituksettomien ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin
saamisiin oli 10,0 prosenttia ennen Basel II -siirtymäsäännösten huomioon
ottamista. Sekä ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin
että vakavaraisuussuhde ylittävät selkeästi Nordean pääoman käytön periaatteita
koskevat tavoitteet. Omien varojen yhteismäärä 24,3 miljardia euroa ylittää
pilari 1:n mukaisen 14,8 miljardin euron pääomavaatimuksen 9,5 miljardilla
eurolla ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista. Ensisijaisten omien varojen
yhteismäärä, 20,5 miljardia euroa, ylittää pilari 1:n mukaisen vaatimuksen 5,7
miljardilla eurolla ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista.
TAPAHTUMAT VUODEN 2010 ALKUPUOLISKOLLA
Varsinainen yhtiökokous
Sampo Oyj:n 13.4.2010 järjestetty varsinainen yhtiökokous päätti jakaa vuodelta
2009 osinkoa 1,00 euroa osakkeelta. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 16.4.2010.
Osinko maksettiin 23.4.2010. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2009 tilinpäätöksen ja
myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden.
Yhtiön hallitukseen valittiin uudelleen professori Tom Berglund, johtaja Anne
Brunila, toimitusjohtaja Veli-Matti Mattila, varatuomari Eira Palin-Lehtinen,
ylijohtaja Jukka Pekkarinen, ministeri Christoffer Taxell, toimitusjohtaja Matti
Vuoria ja kauppatieteiden tohtori Björn Wahlroos. Hallitus valitsi
järjestäytymiskokouksessaan puheenjohtajakseen Björn Wahlroosin ja
varapuheenjohtajakseen Matti Vuorian. Nimitys- ja palkkiovaliokuntaan valittiin
Veli-Matti Mattila, Eira Palin-Lehtinen, Christoffer Taxell, Matti Vuoria ja
Björn Wahlroos. Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Tom Berglund, Jukka
Pekkarinen ja Christoffer Taxell.
Yhtiökokous päätti maksaa hallituksen jäsenille palkkioita vuonna 2011
pidettävän varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka seuraavasti:
hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 160 000 euroa vuodessa, hallituksen
varapuheenjohtajalle 100 000 euroa vuodessa ja hallituksen jäsenille 80 000
euroa vuodessa. Vuosipalkkiosta noin 50 prosenttia suoritetaan verojen ja
vastaavien maksujen jälkeen Sammon A-sarjan osakkeina ja loput rahana.
Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, jolle
päätettiin maksaa palkkiota kohtuullisen laskun mukaan. Ernst & Young Oy nimesi
Heikki Ilkan, KHT, päävastuulliseksi tilintarkastajaksi.
Yhtiökokous päätti muuttaa Sammon yhtiöjärjestyksen 12 §:ää 3.8.2009 ja
31.12.2009 voimaan tulleiden, osakeyhtiölain 5. luvun 19 §:ää koskeneiden
muutosten johdosta.
Henkilöstö
Sampo-konsernin henkilöstömäärä aleni tammi-kesäkuussa 2010. Konsernissa
työskenteli 30.6.2010 osa-aikaiset työntekijät kokoaikaisiksi työntekijöiksi
muuntaen 6 899 henkeä, kun 31.12.2009 vastaava luku oli 7 087. Keskimäärin
Sampo-konsernissa työskenteli tammi-kesäkuussa 6 958 henkeä (7 454).
Katsauskauden lopulla konsernin henkilöstöstä noin 92 prosenttia eli 6 381
henkeä työskenteli vahinkovakuutustoiminnoissa. Vahinkovakuutustoimintojen
henkilöstöstä työskenteli Suomessa 1 706 henkeä, Ruotsissa 1 858 henkeä,
Norjassa 1 516 henkeä sekä Baltiassa ja muissa maissa 1 301 henkeä.
Vahinkovakuutustoimintojen henkilöstömäärä väheni hieman vuodenvaihteeseen
verrattuna.
Konsernin henkilöstöstä vajaat 7 prosenttia eli 467 henkeä työskenteli
henkivakuutusliiketoiminnassa. Henkivakuutusliiketoiminnan henkilöstöstä 359
henkeä työskenteli Suomessa ja 108 henkeä Baltiassa. Henkilömäärä kasvoi
hienoisesti.
Konsernin henkilöstöstä vajaa prosentti eli 51 henkeä työskenteli
omistusyhteisössä. Omistusyhteisön henkilöstövahvuus säilyi entisellään.
Johdon pitkäaikaiset kannustinjärjestelmät
Sampo-konsernissa on kahdenlaisia kannustinjärjestelmiä: johdon pitkän aikavälin
kannustinjärjestelmiä ja osakepalkkiojärjestelmä.
Johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmien perusteella maksettavat maksut
perustuvat Sammon osakekurssin kehitykseen noin kolmen vuoden aikajaksolla
kunkin kannustinjärjestelmän liikkeelle laskemisesta alkaen.
Kannustinjärjestelmissä on asetettu minimivaatimukset osakekurssikehitykselle ja
yhtiön kannattavuudelle sekä yläraja maksettaville kannustimille. Lisäksi osa
kannustimina saaduista suorituksista on käytettävä Sammon osakkeiden
hankkimiseen ja osakkeet on pidettävä tietty aika.
Vuoden 2006 varsinainen yhtiökokous hyväksyi Sampo 2006
-osakepalkkiojärjestelmän Sammon johtoryhmän jäsenille. Järjestelmän piiriin
kuuluville myönnetään enintään etukäteen määrätty määrä Sammon osakkeita, jos
Sammon osakekurssi ja vakuutustuottotavoitteet ylittävät ehtojen mukaiset arvot.
Suoritus maksetaan Sammon osakkeina, käteisenä tai näiden yhdistelmänä. Lisäksi
osakkeet on pidettävä tietty aika.
Johdon pitkäaikaisista kannustinjärjestelmistä maksettiin vuoden 2010
ensimmäisellä puoliskolla palkkioita 2 miljoonalla eurolla (0). Sampo 2006
-osakepalkkiojärjestelmästä ei maksettu palkkioita (0).
Johdon pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien ehdot ovat luettavissa Sammon
kotisivuilla osoitteessa www.sampo.com/palkitseminen.
Osakkeet ja osakepääoma
Sampo Oyj:n osakkeiden lukumäärä 30.6.2010 oli 561 372 390 osaketta, jotka
jakaantuivat 560 172 390 A-sarjan sekä 1 200 000 B-sarjan osakkeeseen. Sampo
Oyj:n hallussa oli 90 000 yhtiön omaa A-osaketta, joka vastasi 0,02 prosenttia
yhtiön osakkeiden kokonaismäärästä ja niihin liittyvistä äänioikeuksista.
Osakkeet hankittiin 16,53 euron osakekohtaisella keskihinnalla ja niistä
maksettiin yhteensä 1,5 miljoonaa euroa. Osakkeet ostettiin loppuvuodesta 2009
yhtiökokoukselta samana vuonna saadun valtuutuksen mukaisesti. Muut
konserniyhtiöt eivät omistaneet emoyhtiön osakkeita.
Sammon hallitus päätti yhtiökokoukselta saamallaan valtuutuksella 8.6.2010
mitätöidä edellä mainitut 90 000 Sammon osaketta. Osakkeiden mitätöinti vähentää
Sammon A-osakkeiden määrää vastaavasti, mutta ei vaikuta osakepääomaan.
Osakkeiden mitätöinti merkittiin kaupparekisteriin 13.7.2010. Tämän seurauksena
Sammolla on 560 082 390 A-osaketta. Osakkeiden kokonaismäärä on 1 200 000
B-osaketta mukaan lukien 561 282 390 osaketta. Sampo ei omista 11.8.2010 yhtiön
A-sarjan osakkeita. Myöskään muut konserniyhtiöt eivät omistaneet emoyhtiön
osakkeita.
Vuoden 2010 varsinainen yhtiökokous myönsi hallitukselle valtuudet hankkia
Sammon omia A-sarjan osakkeita yhdessä tai useammassa erässä yhteensä enintään
50 000 000 kappaletta. Omia osakkeita voidaan hankkia muutoin kuin
osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen).
Osakkeiden hankintahinta on enintään hankintahetkellä Sammon osakkeesta
julkisessa kaupankäynnissä maksettava korkein hinta. Valtuutus on voimassa
seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 18
kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä.
Sisäiset osingot
Sampo Oyj sai 13.4.2010 If Skadeförsäkring Holding AB (publ):lta osinkoina 103
miljoonaa euroa (1 000 miljoonaa Ruotsin kruunua). Lisäksi osakkuusyhtiö Nordea
Bank AB maksoi 8.4.2010 Sampo Oyj:lle osinkoa 204 miljoonaa euroa. Mandatum Life
ei maksanut Sampo Oyj:lle osinkoa tammi-kesäkuussa 2010.
Luottoluokitukset
Sampo-konserniin kuuluvien yhtiöiden tärkeimmissä luottoluokituksissa ei vuoden
2010 toisella vuosineljänneksellä tapahtunut muutoksia.
+----------------------------------+---------------+--------------------+
|Yhtiö | Moody's |Standard and Poor's |
+----------------------------------+--------+------+-------------+------+
| |Luokitus|Näkymä| Luokitus |Näkymä|
+----------------------------------+--------+------+-------------+------+
|Sampo Oyj |Baa2 |Vakaa |Ei luokitusta|- |
+----------------------------------+--------+------+-------------+------+
|If Skadeförsäkring Ab |A2 |Vakaa |A |Vakaa |
|(Ruotsi) | | | | |
+----------------------------------+--------+------+-------------+------+
|If Vahinkovakuutusyhtiö Oy (Suomi)|A2 |Vakaa |A |Vakaa |
+----------------------------------+--------+------+-------------+------+
Konsernin vakavaraisuus
Sampo-konserni on Nordea Bank Ab (publ) -osakkuusyhtiön myötä luokiteltu
Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta (2004/699) annetun lain mukaan
rahoitus- ja vakuutusryhmittymäksi.
Konsernin vakavaraisuus on laskettu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien
valvonnasta (2004/699) annetun lain kolmannen luvun mukaan. Laki perustuu
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviin 2002/87/EY finanssiryhmittymään
kuuluvien luottolaitosten, vakuutusyritysten ja sijoituspalveluyritysten
lisävalvonnasta.
SAMPO-KONSERNIN VAKAVARAISUUS 30.6.2010 31.12.2009
Milj. e
Konsernitaseen oma pääoma 7 847 7 613
Toimialakohtaiset erät 1 734 1 545
Aineettomat hyödykkeet ja toimialakohtaiset vähennykset -2 403 -2 314
Osingot -281 -561
Ryhmittymän omat varat, yhteensä 6 898 6 283
Omien varojen vaatimukset, yhteensä 4 320 3 968
Ryhmittymän vakavaraisuus 2 577 2 315
Ryhmittymän vakavaraisuussuhde 159,7 158,3
Konsernin vakavaraisuussuhde (ryhmittymän omat varat suhteessa
minimivaatimukseen) 30.6.2010 oli 159,7 prosenttia (158,3). Nordeaa käsitellään
osakkuusyhtiönä vakavaraisuuslaskennassa ja Sampo-konsernin
vakavaraisuusvaatimuksessa huomioidaan sen omistusosuutta vastaava osuus Nordean
vakavaraisuusvaatimuksesta.
Sampo-konsernissa pääomitusta arvioidaan sisäisesti vertaamalla riskeihin
vaadittavaa pääomaa käytettävissä oleviin pääomiin. Riskeihin vaadittavan
pääoman arviointi perustuu taloudelliseen pääomaan, jonka konserniyhtiöt
määrittävät mitattavissa oleville riskeille 99,5 prosentin luottamustasolla ja
yhden vuoden aikajänteellä. Tämän lisäksi yhtiöt arvioivat pääomatarpeensa
sellaisien riskien varalta, jotka eivät ole mitattavissa. Näitä ovat esimerkiksi
toimintaympäristöön liittyvät riskit.
Käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency Capital) sisältää
vakavaraisuuspääoman ja lisäksi muita vahinkojen kattamiseen käytettävissä
olevia eriä kuten vastuuvelan diskonttausvaikutuksen ja muita
vakavaraisuuspääomaan kuulumattomia eriä.
Taloudellisen pääoman vaatimus Sampo-konsernin toiminnalle 30.6.2010 oli 4 131
miljoonaa euroa (3 783) ja käytettävissä oleva pääoma (Adjusted Solvency
Capital) oli 7 168 miljoonaa euroa (7 077).
NÄKYMÄT LOPPUVUODELLE 2010
Maailmantalous elpyy ja elpymisen odotetaan jatkuvan Euroopan valtioiden
velkaongelmista ja muista pääomamarkkinoille epävarmuutta synnyttävistä
tekijöistä huolimatta.
Sampo-konsernin odotetaan tekevän vuonna 2010 hyvän tuloksen
vakuutustoimintojensa hyvän kannattavuuden ja osakkuusyhtiö Nordean tulososuuden
myötä.
Ifin odotetaan vuonna 2010 saavuttavan pitkän aikavälin tavoitteensa alle 95
prosentin yhdistetystä kulusuhteesta ja yhdistetyn kulusuhteen olevan 92 ja 94
prosentin välillä. Yhtiön tuloksen odotetaan säilyvän erittäin hyvänä. Yleinen
taloudellinen tilanne rasittaa edelleen maksutulon kasvua, mutta sen vaikutus
tulokseen on rajallinen.
Mandatum Lifen markkina-arvoin laskettu tulos on huomattavan riippuvainen
pääomamarkkinoista ja sen odotetaan säilyvän hyvänä. Raportoidun tuloksen
uskotaan yltävän vuoden 2009 tasolle. Yhtiö tavoittelee sijoitussidonnaisessa
vakuutuksessa edelleen kasvua.
Osakkuusyhtiö Nordea Bank AB:n vaikutuksen konsernin tulokseen odotetaan olevan
huomattava vuonna 2010.
SAMPO OYJ
Hallitus
Lisätiedot:
Talousjohtaja Peter Johansson, puh. 010 516 0010
Sijoittajasuhde- ja viestintäjohtaja Jarmo Salonen, puh. 010 516 0030
Viestintäpäällikkö Maria Silander, puh. 010 516 0031
Sampo järjestää tiedotusvälineiden edustajille suomenkielisen
tiedotustilaisuuden 11.8. klo 12.30 osoitteessa Savoy, Eteläesplanadi 14,
Helsinki. Englanninkielinen puhelinkonferenssi järjestetään analyytikoille ja
sijoittajille klo 16.00. Puhelinkonferenssiin voi osallistua soittamalla
numeroon +44 207 162 0025 (Eurooppa) tai +1 334 323 6201 (Pohjois-Amerikka).
Osallistujia pyydetään ilmoittamaan puhelinkonferenssin ID-numero 869182, nimi
"Sampo 2010/Q2 release" ja tunnus SAMPO.
Puhelinkonferenssia voi seurata samanaikaisesti myös internetissä osoitteessa
www.sampo.com/tulos. Puhelinkonferenssin tallenne on kuunneltavissa myöhemmin
samassa osoitteessa.
Tämän lisäksi konsernijohtaja Kari Stadighin haastatteluvideo sekä
tulostiedotetta täydentävä englanninkielinen esitysaineisto on nähtävissä
osoitteessa www.sampo.com/tulos.
Sampo julkaisee vuoden 2010 kolmannen neljänneksen osavuosikatsauksensa
3.11.2010.
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
Finanssivalvonta
www.sampo.com
KONSERNIN TALOUDELLINEN KEHITYS
TUNNUSLUVUT 1-6/2010 1-6/2009
KONSERNI
Voitto ennen veroja Milj.e 621 433
Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) % 19,9 69,5
Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin) % 9,5 19,9
Omavaraisuusaste % 27,8 25,6
Konsernin vakavaraisuus ¹) Milj.e 2 577 4 707
Konsernin vakavaraisuussuhde % 159,7 675,7
Henkilöstön keskim. lukumäärä 6 958 7 436
VAHINKOVAKUUTUS
Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien
osuutta Milj.e 2 523 2 337
Vakuutusmaksutuotot Milj.e 1 921 1 796
Voitto ennen veroja Milj.e 333 308
Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) % 35,4 47,0
Riskisuhde ²) % 70,6 68,7
Toimintakulusuhde ²) % 23,5 23,8
Vahinkosuhde ²) % 78,6 76,9
Vahinkosuhde ilman perustekorkokulua ²) % 77,1 75,2
Liikekulusuhde ²) % 17,0 17,3
Yhdistetty kulusuhde % 95,6 94,1
Yhdistetty kulusuhde ilman perustekorkokulua % 94,1 92,5
Henkilöstön keskim. lukumäärä 6 443 6 916
HENKIVAKUUTUS
Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien
osuutta Milj.e 609 338
Voitto ennen veroja Milj.e 69 52
Oman pääoman tuotto käyvin arvoin (RoE) % 25,0 95,7
Liikekustannussuhde % 119,8 121,4
Henkilöstön keskim. lukumäärä 463 465
OMISTUSYHTEISÖ
Voitto ennen veroja Milj.e 222 52
Henkilöstön keskim. lukumäärä 52 55
OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT
Osakekohtainen tulos euro 0,92 0,61
Osakekohtainen tulos, ml. muut laajan
tuloksen erät euro 1,38 3,33
Osakekohtainen oma pääoma euro 13,98 10,85
Osakekohtainen substanssi euro 14,50 10,87
Antioikaistu ylin kurssi euro 20,23 15,03
Antioikaistu alin kurssi euro 16,13 8,63
Osakekannan markkina-arvo Milj.e 9 749 7 550
¹) Konsernin vakavaraisuus on laskettu rahoitus- ja vakuutusryhmittymien
valvonnasta annetun lain (2004/699) kolmannen luvun mukaisesti
konsolidointimenetelmällä. Vertailuvuonna vakavaraisuus on laskettu
vakuutusyritysryhmän mukautetun vakavaraisuuden laskentaa koskevan sosiaali- ja
terveysministeriön asetuksen (1106/2000) mukaisesti konsernitilinpäätöksen
perusteella. Nordea Pankki on yhdistelty Sammon konsernitilinpäätökseen
osakkuusyhtiönä 31.12.2009 alkaen, joten sijoituksen edellyttämä pääomavaade ei
rasittanut konsernin vakavaraisuutta 30.6.2009.
²) Vahinkovakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu toimintokohtaisten kulujen
pohjalta eikä niitä siksi voida johtaa suoraan konsernin tuloslaskelmasta.
Vahinkovakuutustoiminnan tulosanalyysi on esitetty liitteessä 13.
Osakekohtaisia tunnuslukuja laskettaessa on sekä tilinpäätöspäivän että
keskimääräisenä osakemääränä käytetty 561 282 390 kpl:tta.
Kiinteistöjen arvostuserot on otettu huomioon laskettaessa kokonaispääoman
tuottoa, oman pääoman tuottoa, omavaraisuusastetta sekä osakekohtaista
substanssia. Veroina on otettu huomioon tilikauden tulosta vastaava vero sekä
laskennallinen verovelka kiinteistöjen arvostuseroista.
Kokonaispääoman sekä oman pääoman tuoton laskennassa on käytetty konsernin
laajaa tulosta.
Vakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu valtiovarainministeriön asetuksen ja
sitä tarkentavan Finanssivalvonnan (ent. Vakuutusvalvontavirasto) ohje- ja
määräyskokoelman mukaisesti.
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Oman pääoman tuotto (käyvin arvoin), % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ kauden laaja tulos | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserojen muutos | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|- verot (ml. laskennallisen verovelan muutos sijoitusten |x 100 %|
|arvostuseroista) | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ oma pääoma yhteensä | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen | |
|jälkeen | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|(vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo) | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Kokonaispääoman tuotto (käyvin arvoin), % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ liikevoitto | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ muut laajan tuloksen erät ennen veroja | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ korkokulut ja muut rahoituskulut | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ vastuuvelan perustekorko | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserojen muutos |x 100 %|
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ taseen loppusumma | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|- sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserot | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|(vuoden alun ja raportointikauden lopun keskiarvo) | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Omavaraisuusaste (käyvin arvoin), % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ oma pääoma yhteensä | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen |x 100 %|
|jälkeen | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ taseen loppusumma | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserot | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Vahinkovakuutuksen riskisuhde, % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ korvauskulut | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|- korvausten käsittelykulut |x 100 %|
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|vakuutusmaksutuotot | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Vahinkovakuutuksen toimintakulusuhde, % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ liikekulut | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ korvausten käsittelykulut |x 100 %|
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|vakuutusmaksutuotot | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Vahinkovakuutuksen vahinkosuhde, % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|korvauskulut |x 100 %|
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|vakuutusmaksutuotot | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Vahinkovakuutuksen liikekulusuhde, % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|liikekulut |x 100 %|
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|vakuutusmaksutuotot | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Vahinkovakuutuksen yhdistetty kulusuhde, % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|vahinkosuhde + liikekulusuhde | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Henkivakuutuksen liikekustannussuhde, % | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ liikekulut ennen vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutosta | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ korvausten selvittelykulut |x 100 %|
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|kuormitustulo | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Osakekohtaiset tunnusluvut | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Osakekohtainen tulos | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|emoyhtiön osakkeiden omistajille kuuluva tilikauden voitto | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|osakkeiden antioikaistu keskimääräinen lukumäärä | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Osakekohtainen oma pääoma | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus) | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Osakekohtainen substanssi | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ oma pääoma (emoyhtiön omistajien osuus) | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ noteeratun osakkuusyhtiön arvostusero konsernissa | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|+ sijoitusten arvostuserot laskennallisen verovelan vähentämisen | |
|jälkeen | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|osakkeiden antioikaistu lukumäärä raportointikauden päätöspäivänä | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|Osakekannan markkina-arvo | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|osakkeiden lukumäärä tilikauden viimeisenä päivänä | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
|x raportointikauden viimeinen kaupantekokurssi | |
+----------------------------------------------------------------------+-------+
KONSERNIN TULOSLASKELMA
KVARTAALEITTAIN
Milj. e 4-6/2010 1-3/2010 10-12/2009 7-9/2009 4-6/2009
Vakuutusmaksutulo 1 198 1 764 1 077 896 1 036
Sijoitustoiminnan nettotuotot 163 363 259 348 384
Liiketoiminnan muut tuotot 6 3 6 6 5
Korvauskulut -874 -918 -792 -767 -729
Vakuutus- ja 26 -759 -61 -17 -165
sijoitussopimusvelkojen muutos
Henkilöstökulut -124 -135 -134 -136 -125
Liiketoiminnan muut kulut -139 -121 -130 -115 -122
Rahoituskulut -29 -35 -25 -23 -21
Osuus osakkuusyritysten 106 124 0 0 0
voitoista/tappioista
Kauden voitto ennen veroja 334 287 199 192 264
Verot -62 -41 -51 -44 -46
Kauden voitto 273 245 148 148 217
Kauden muut laajan tuloksen erät
Muuntoerot 30 83 -8 102 17
Myytävissä olevat rahoitusvarat -179 328 -189 1 549 1 875
Rahavirtasuojaukset -4 -2 -3 1 -8
Osuus osakkuusyhtöiden laajan 9 27 - - -
tuloksen eristä
Muihin laajan tuloksen eriin 48 -85 -50 -175 -143
liittyvät verot
Kauden muut laajan tuloksen erät -96 351 -250 1 477 1 741
yhteensä nettona verojen jälkeen
KAUDEN LAAJA TULOS 177 596 -102 1 624 1 959
Kauden voitosta
Emoyhtiön omistajien osuus 273 245 148 148 217
Määräysvallattomien osuus 0 0 0 0 0
Kauden laajasta tuloksesta
Emoyhtiön omistajien osuus 177 596 -101 1 625 1 958
Määräysvallattomien osuus 0 0 0 0 0
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
Milj. e Liite 1-6/2010 1-6/2009
Vakuutusmaksutulo 1 2 961 2 506
Sijoitustoiminnan nettotuotot 2 527 549
Liiketoiminnan muut tuotot 9 8
Korvauskulut 3 -1 792 -1 546
Vakuutus- ja sijoitussopimusvelkojen muutos -733 -555
Henkilöstökulut 4 -259 -240
Liiketoiminnan muut kulut -260 -250
Rahoituskulut -63 -38
Osuus osakkuusyritysten voitoista/tappioista 231 0
Kauden voitto ennen veroja 621 433
Verot -103 -88
Kauden voitto 518 345
Kauden muut laajan tuloksen erät
Muuntoerot 113 28
Myytävissä olevat rahoitusvarat 149 1 628
Rahavirtasuojaukset -6 -1
Osuus osakkuusyhtöiden laajan tuloksen eristä 36 -
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -37 -101
Kauden muut laajan tuloksen erät yhteensä nettona 255 1 555
verojen jälkeen
KAUDEN LAAJA TULOS 773 1 900
Kauden voitosta
Emoyhtiön omistajien osuus 518 345
Määräysvallattomien osuus 0 0
Kauden laajasta tuloksesta
Emoyhtiön omistajien osuus 773 1 900
Määräysvallattomien osuus 0 0
Laimentamaton osakekohtainen tulos (eur) 0,92 0,61
KONSERNITASE
Milj. e Liite 06/2010 12/2009
Varat
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 31 34
Sijoituskiinteistöt 124 124
Aineettomat hyödykkeet 5 726 688
Sijoitukset osakkuusyrityksissä 5 389 5 172
Rahoitusvarat 6, 7 16 323 15 479
Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat 8 2 679 2 366
sijoitukset
Laskennalliset verosaamiset 76 81
Saamiset jälleenvakuutussopimuksista 575 481
Muut varat 1 751 1 439
Käteiset varat 623 771
Varat yhteensä 28 295 26 635
Velat
Velat vakuutus- ja sijoitussopimuksista 9 13 945 13 014
Velat sijoitussidonnaisista vakuutus- ja 10 2 666 2 359
sijoitussopimuksista
Rahoitusvelat 11 2 250 2 098
Laskennalliset verovelat 566 500
Varaukset 31 35
Eläkevelvoitteet 106 104
Muut velat 886 912
Velat yhteensä 20 448 19 022
Oma pääoma
Osakepääoma 98 98
Rahastot 1 530 1 530
Kertyneet voittovarat 5 868 5 889
Muut oman pääoman erät 351 96
Emoyhtiön omistajien osuus 7 847 7 613
Määräysvallattomien osuus 0 0
Oma pääoma yhteensä 7 847 7 613
Oma pääoma ja velat yhteensä 28 295 26 635
LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, IFRS
Sij. Myytä-
Yli- Va- vissä Raha-
Osa- kurs- Vara- paan Voit- Muun- olevat virta-
Milj. e ke- si- ra- pää- to- to- rahoi- suo- Yht.
pää- ra- has- oman va- erot *) tus- jaus
oma has- to ra- rat varat ***)
to has- **)
to
Oma pääoma 1.1.2009 98 1 161 370 - 5 614 -249 -2 375 11 4 631
Muutokset omassa
pääomassa
Siirrot oman pääoman -1 161 -366 1 527 -1
erien välillä
Osakeperusteiset -2 -2
maksut
Nostamatta jätettyjen 11 11
osinkojen palautus
Osingonjako -449 -449
Kauden laaja tulos 345 28 1 528 0 1 900
Oma pääoma 30.6.2009 98 0 4 1 527 5 519 -221 -847 11 6 090
Oma pääoma 1.1.2010 98 0 4 1 527 5 889 -200 287 9 7 613
Muutokset omassa
pääomassa
Osakeperusteiset 0 0
maksut
Nostamatta jätettyjen 10 10
osinkojen palautus
Osingonjako -561 -561
Osuus osakkuusyhtiön
muista
oman pääoman 12 12
muutoksista
Kauden laaja tulos 518 150 110 -5 773
Oma pääoma 30.6.2010 98 0 4 1 527 5 868 -50 397 4 7 847
*) Kauden laaja tulos sisältää myös konsernin omistusosuuden mukaisen osuuden
osakkuusyhtiö Nordean muista laajan tuloksen eristä. Nordean muut laajan
tuloksen erät koostuvat olennaisilta osin nettosijoitusten suojauksista sekä
muuntoeroista, joten konsernin oman pääoman muutoslaskelmalla muuntoerot
sisältävät myös 36 milj. euron osuuden Nordean muista laajan tuloksen eristä.
**) Myytävissä olevista rahoitusvaroista on kirjattu omaan pääomaan kauden
arvostusta 177 (1 466) milj. euroa. Kauden tulokseen on siirretty -67 (61) milj.
euroa.
***) Rahavirtasuojauksista omaan pääomaan on kirjattu kauden arvostusta -6 (-0)
milj. euroa.
Muuntoeroihin, myytävissä oleviin rahoitusvaroihin sekä rahavirtasuojaukseen
sisältyvät määrät ovat laajaan tulokseen kirjattuja verovaikutuksella
huomioituja eriä.
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
1-6/2010 1-6/2009
Kauden alun rahavarat 761 499
Liiketoiminnan rahavirta 244 1 168
Investointien rahavirta 61 -1 205
Rahoituksen rahavirta -454 42
Maksetut osingot -554 -443
Vieraan pääoman lisäys 989 487
Vieraan pääoman vähennys -888 -1
Kauden lopun rahavarat 612 504
Rahavirtalaskelmassa esitetään kauden rahavirrat jaoteltuina liiketoiminnan,
investointien sekä rahoituksen rahavirtoihin. Laskelma on laadittu epäsuoralla
esittämistavalla. Liiketoiminnan rahavirta sisältää varsinaisen liiketoiminnan
rahavirrat. Rahavirrat sijoituksista tytär- ja osakkuusyhtiöihin sekä
aineellisiin ja aineettomiin sijoituksiin esitetään investointien rahavirrassa.
Rahoituksen rahavirrassa esitetään rahavirrat, jotka johtuvat toiminnan
rahoittamisesta oman tai vieraan pääoman ehdoin. Rahavarat sisältävät käteiset
varat sekä muut enintään 3 kuukauden pituiset talletukset.
LIITETIEDOT
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET
Sammon konsernitilinpäätös laaditaan EU:n hyväksymien kansainvälisten
tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS)
mukaisesti. Osavuosikatsauksen laatimisessa on noudatettu IAS 34
Osavuosikatsaukset -standardia. Osavuosikatsauksen laatimisperiaatteet ja
laskentamenetelmät ovat olennaisilta osiltaan samat kuin
konsernitilinpäätöksessä vuodelta 2009.
Sampo otti vuoden 2010 alusta käyttöön useita uusia tai muutettuja standardeja
tai tulkintoja. Standardit ja tulkinnat löytyvät Sammon vuoden 2009
tilinpäätöksen laatimisperiaatteista. Tilinpäätös on luettavissa Sammon
internet-sivuilla osoitteessa www.sampo.com/tulos .
Käyttöönotetuista standardeista merkittävin on uudistettu IFRS 3
Liiketoimintojen yhdistäminen. Standardi sisältää useita merkittäviä muutoksia
yrityskauppojen kirjanpitokäsittelyyn sallimalla esim. vähemmistöosuuden
arvostamisen vaihtoehtoisesti käypään arvoon tytäryhtiön nettovarojen
suhteellisen osuuden sijaan. Valinnalla on vaikutuksia kirjattavaan liikearvon
sekä vähemmistöosuuden määrään.
TULOSLASKELMA SEGMENTEITTÄIN 1.1. - 30.6.2010
Milj. e Vahinko- Henki- Omistus-yhteisö Elim. Konserni
vakuutus vakuutus
Vakuutusmaksutulo 2 358 603 - - 2 961
Sijoitustoiminnan 237 245 49 -3 527
nettotuotot
Liiketoiminnan muut tuotot 11 0 8 -10 9
Korvauskulut -1 357 -435 - - -1 792
Vakuutus- ja
sijoitussopimusvelkojen -437 -296 - - -733
muutos
Henkilöstökulut -235 -17 -7 - -259
Liiketoiminnan muut kulut -231 -27 -6 4 -260
Rahoituskulut -14 -4 -52 6 -63
Osuus osakkuusyritysten 0 0 231 - 231
voitoista/tappioista
Voitto ennen veroja 333 69 222 -2 621
Verot -87 -17 0 0 -103
Kauden voitto 246 52 222 -2 518
Kauden muut laajan
tuloksen erät
Muuntoerot 113 0 - - 113
Myytävissä olevat 75 71 2 1 149
rahoitusvarat
Rahavirtojen suojaus - -6 - - -6
Osuus osakkuusyhtöiden - - 36 - 36
laajan tuloksen eristä
Muihin laajan tuloksen -20 -17 0 0 -37
eriin liittyvät verot
Kauden muut laajan
tuloksen erät yhteensä 169 48 38 0 255
nettona verojen jälkeen
KAUDEN LAAJA TULOS 414 100 260 -2 773
Kauden voitosta
Emoyhtiön omistajien osuus 518
Määräysvallattomien osuus 0
Kauden laajasta tuloksesta
Emoyhtiön omistajien osuus 773
Määräysvallattomien osuus 0
TULOSLASKELMA SEGMENTEITTÄIN 1.1. - 30.6.2009
Milj. e Vahinko- Henki- Omistus-yhteisö Elim. Konserni
vakuutus vakuutus
Vakuutusmaksutulo 2 174 332 - - 2 506
Sijoitustoiminnan 191 251 86 20 549
nettotuotot
Liiketoiminnan muut tuotot 11 0 6 -9 8
Korvauskulut -1 234 -312 - - -1 546
Vakuutus- ja
sijoitussopimusvelkojen -378 -177 - - -555
muutos
Henkilöstökulut -220 -13 -6 - -240
Liiketoiminnan muut kulut -220 -24 -11 5 -250
Rahoituskulut -15 -4 -23 4 -38
Osuus osakkuusyritysten 0 0 - - 0
voitoista/tappioista
Voitto ennen veroja 308 52 52 20 433
Verot -77 -10 4 -5 -88
Kauden voitto 231 42 57 15 345
Kauden muut laajan
tuloksen erät
Muuntoerot 28 0 - - 28
Myytävissä olevat 243 169 1 236 -19 1 628
rahoitusvarat
Rahavirtojen suojaus - -1 - - -1
Muihin laajan tuloksen -64 -44 2 5 -101
eriin liittyvät verot
Kauden muut laajan
tuloksen erät yhteensä 206 124 1 238 -14 1 555
nettona verojen jälkeen
KAUDEN LAAJA TULOS 438 166 1 295 0 1 900
Kauden voitosta
Emoyhtiön omistajien osuus 345
Määräysvallattomien osuus 0
Kauden laajasta tuloksesta
Emoyhtiön omistajien osuus 1 900
Määräysvallattomien osuus 0
TASE SEGMENTEITTÄIN
30.6.2010
Milj. e Vahinko- Henki- Omistus-yhteisö Elim. Konserni
vakuutus vakuutus
Varat
Aineelliset 21 5 5 - 31
käyttöomaisuushyödykkeet
Sijoituskiinteistöt 27 96 4 -4 124
Aineettomat hyödykkeet 560 166 0 - 726
Sijoitukset 10 0 5 379 - 5 389
osakkuusyrityksissä
Rahoitusvarat 10 945 5 338 2 578 -2 539 16 323
Sijoitussidonnaisten
sopimusten katteena olevat - 2 679 - - 2 679
sijoitukset
Laskennalliset verosaamiset 66 0 10 0 76
Saamiset 571 4 - - 575
jälleenvakuutussopimuksista
Muut varat 1 547 139 77 -12 1 751
Käteiset varat 395 120 108 - 623
Varat yhteensä 14 142 8 548 8 160 -2 555 28 295
Velat
Velat vakuutus- ja 9 475 4 469 - - 13 945
sijoitussopimuksista
Velat sijoitussidonnaisista
vakuutus- ja - 2 666 - - 2 666
sijoitussopimuksista
Rahoitusvelat 586 110 1 721 -167 2 250
Laskennalliset verovelat 435 130 - - 566
Varaukset 31 - - - 31
Eläkevelvoitteet 106 - - - 106
Muut velat 637 178 84 -14 886
Velat yhteensä 11 270 7 554 1 805 -181 20 448
Oma pääoma
Osakepääoma 98
Rahastot 1 530
Kertyneet voittovarat 5 868
Muut oman pääoman erät 351
Emoyhtiön omistajien osuus 7 847
Määräysvallattomien osuus 0
Oma pääoma yhteensä 7 847
Oma pääoma ja velat yhteensä 28 295
TASE SEGMENTEITTÄIN
31.12.2009
Milj. e Vahinko- Henki- Omistus-yhteisö Elim. Konserni
vakuutus vakuutus
Varat
Aineelliset 23 5 5 - 34
käyttöomaisuushyödykkeet
Sijoituskiinteistöt 28 87 10 - 124
Aineettomat hyödykkeet 521 167 0 - 688
Sijoitukset 3 0 5 168 - 5 172
osakkuusyrityksissä
Rahoitusvarat 10 248 5 216 2 554 -2 538 15 479
Sijoitussidonnaisten
sopimusten katteena olevat - 2 366 - - 2 366
sijoitukset
Laskennalliset verosaamiset 71 - 11 0 81
Saamiset 477 4 - - 481
jälleenvakuutussopimuksista
Muut varat 1 265 133 76 -36 1 439
Käteiset varat 292 68 412 - 771
Varat yhteensä 12 927 8 047 8 235 -2 574 26 635
Velat
Velat vakuutus- ja 8 583 4 431 - - 13 014
sijoitussopimuksista
Velat sijoitussidonnaisista
vakuutus- ja - 2 359 - - 2 359
sijoitussopimuksista
Rahoitusvelat 524 132 1 609 -166 2 098
Laskennalliset verovelat 403 97 - - 500
Varaukset 35 - - - 35
Eläkevelvoitteet 104 - - - 104
Muut velat 719 134 95 -36 912
Velat yhteensä 10 367 7 153 1 703 -202 19 022
Oma pääoma
Osakepääoma 98
Rahastot 1 530
Kertyneet voittovarat 5 889
Muut oman pääoman erät 96
Emoyhtiön omistajien osuus 7 613
Määräysvallattomien osuus 0
Oma pääoma yhteensä 7 613
Oma pääoma ja velat yhteensä 26 635
MUUT LIITETIEDOT
1 VAKUUTUSMAKSUT
Vahinkovakuutustoiminta
1-6/2010 1-6/2009
Vakuutussopimuksista
Vakuutusmaksutulo, ensivakuutus 2 464 2 270
Vakuutusmaksutulo, jälleenvakuutus 59 68
Vakuutusmaksutulo yhteensä, brutto 2 523 2 337
Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksutulosta -165 -163
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä 2 358 2 174
Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuun muutos -503 -438
Jälleenvakuuttajien osuus vakuutusmaksuvastuun muutoksesta 66 60
Vahinkovakuutustoiminnan vakuutusmaksutuotot yhteensä 1 921 1 796
Henkivakuutustoiminta
1-6/2010 1-6/2009
Vakuutussopimuksista
Vakuutusmaksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat 170 94
harkinnanvaraiseen osuuteen ylijäämästä
Vakuutusmaksutulo sijoitussidonnaisista vakuutussopimuksista 189 113
Vakuutusmaksutulo muista sopimuksista 2 2
Yhteensä 362 210
Jälleenvakuutussopimukset 2 0
Sijoitussopimuksista
Maksutulo sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen 0 0
osuuteen ylijäämästä
Maksutulo sijoitussidonnaisista sopimuksista 245 128
Yhteensä 245 128
Jälleenvakuuttajien osuus -5 -6
Henkivakuutustoiminta yhteensä 603 332
Kerta- ja jatkuvat vakuutusmaksut ensivakuutuksesta
Jatkuvat vakuutusmaksut, vakuutussopimukset 200 163
Kertamaksut, vakuutussopimukset 162 46
Kertamaksut, sijoitussopimukset 245 128
Yhteensä 607 337
Konserni yhteensä 2 961 2 506
2 SIJOITUSTOIMINNAN NETTOTUOTOT
Vahinkovakuutustoiminta
1-6/2010 1-6/2009
Rahoitusvaroista
Johdannaissopimuksista 12 43
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä
rahoitusvaroista
Saamistodistukset 4 15
Osakkeet 2 6
Yhteensä 7 21
Lainoista ja muista saamisista 6 8
Myytävissä olevista rahoitusvaroista
Saamistodistukset 230 164
Osakkeet ja osuudet 17 -10
Yhteensä 246 154
Yhteensä rahoitusvaroista 271 226
Tuotot muista varoista 0 0
Palkkiokulut -4 -4
Kulut muista kuin rahoitusveloista -1 -1
Diskonttauksen purkuvaikutus -29 -30
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä 237 191
Henkivakuutustoiminta
1-6/2010 1-6/2009
Rahoitusvaroista
Johdannaissopimuksista -39 36
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyistä
rahoitusvaroista
Saamistodistukset 3 3
Osakkeet ja osuudet 0 0
Yhteensä 3 3
Sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevista
sijoituksista
Saamistodistukset 33 6
Osakkeet ja osuudet 67 113
Lainat ja muut saamiset 0 -
Muut -7 -
Yhteensä 92 119
Lainoista ja muista saamisista 3 2
Myytävissä olevista rahoitusvaroista
Saamistodistukset 123 92
Osakkeet ja osuudet 55 -19
Yhteensä 178 72
Yhteensä rahoitusvaroista 238 232
Muista varoista 3 18
Palkkiotuotot, netto 4 0
Henkivakuutustoiminta yhteensä 245 251
Omistusyhteisö
1-6/2010 1-6/2009
Rahoitusvaroista
Johdannaissopimuksista 21 1
Lainoista ja muista saamisista 19 1
Myytävissä olevista rahoitusvaroista
Saamistodistukset 5 14
Osakkeet ja osuudet 1 62
Yhteensä 6 76
Muista varoista 2 8
Palkkiot, netto 1 0
Omistusyhteisö yhteensä 49 86
Segmenttien väliset eliminoinnit -3 20
Konserni yhteensä 527 549
3 KORVAUSKULUT
Vahinkovakuutustoiminta 1-6/2010 1-6/2009
Maksetut korvaukset -1 391 -1 217
Jälleenvakuuttajien osuus 74 54
Maksetut korvaukset, netto -1 317 -1 163
Korvausvastuun muutos -34 -36
Jälleenvakuuttajien osuus -6 -35
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä -1 357 -1 234
Henkivakuutustoiminta 1-6/2010 1-6/2009
Maksetut korvaukset -390 -277
Jälleenvakuuttajien osuus 4 4
Maksetut korvaukset, netto -386 -274
Korvausvastuun muutos -49 -38
Jälleenvakuuttajien osuus 0 0
Henkivakuutustoiminta yhteensä -435 -312
Konserni yhteensä -1 792 -1 546
4 HENKILÖSTÖKULUT
Vahinkovakuutustoiminta 1-6/2010 1-6/2009
Palkat ja palkkiot -168 -160
Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut 0 -1
Eläkekulut -34 -31
Muut henkilösivukulut -32 -29
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä -235 -220
Henkivakuutustoiminta 1-6/2010 1-6/2009
Palkat ja palkkiot -13 -11
Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut -1 0
Eläkekulut -2 -2
Muut henkilösivukulut -1 -1
Henkivakuutustoiminta yhteensä -17 -13
Omistusyhteisö 1-6/2010 1-6/2009
Palkat ja palkkiot -4 -4
Käteisvaroina toteutetut osakeperusteiset maksut -1 -1
Eläkekulut -1 -1
Muut henkilösivukulut -1 0
Omistusyhteisö yhteensä -7 -6
Konserni yhteensä -259 -240
5 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET
Vahinkovakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Liikearvo 546 506
Asiakassuhteet 3 6
Muut aineettomat hyödykkeet 11 8
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä 560 521
Henkivakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Liikearvo 153 153
Muut aineettomat hyödykkeet 13 14
Henkivakuutustoiminta yhteensä 166 167
Omistusyhteisö 06/2010 12/2009
Muut aineettomat hyödykkeet 0 0
Konserni yhteensä 726 688
6 RAHOITUSVARAT
Vahinkovakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Johdannaissopimukset (liite nro 7) 77 84
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt
rahoitusvarat
Saamistodistukset 129 136
Osakkeet ja osuudet 3 27
Yhteensä 133 163
Lainat ja muut saamiset
Lainat 50 2
Jälleenvakuutustalletesaamiset 1 1
Yhteensä 52 3
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Saamistodistukset 9 248 8 797
Osakkeet ja osuudet 1 436 1 201
Yhteensä 10 684 9 998
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä 10 945 10 248
Henkivakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Johdannaissopimukset (liite nro 7) 72 66
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavaksi määritetyt
rahoitusvarat
Saamistodistukset 49 46
Osakkeet ja osuudet 14 4
Yhteensä 63 50
Lainat ja muut saamiset
Lainat 26 24
Jälleenvakuutustalletesaamiset 2 2
Yhteensä 28 26
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Saamistodistukset 3 196 3 289
Osakkeet ja osuudet *) 1 980 1 785
Yhteensä 5 175 5 074
Henkivakuutustoiminta yhteensä 5 338 5 216
*) josta korkorahastosijoituksia 68 157
Omistusyhteisö
06/2010 12/2009
Johdannaissopimukset (liite nro 7) 32 12
Lainat ja muut saamiset
Talletukset 1 1
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Saamistodistukset 137 135
Osakkeet ja osuudet 39 36
Yhteensä 176 172
Sijoitukset tytäryhtiöissä 2 370 2 370
Omistusyhteisö yhteensä 2 578 2 554
Segmenttien väliset eliminoinnit -2 539 -2 538
Konserni yhteensä 16 323 15 479
7 JOHDANNAISSOPIMUKSET
Vahinkovakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Käypä Käypä Käypä Käypä
arvo arvo arvo arvo
Kohde-et. Varat Velat Kohde-et. Varat Velat
nimell.arvo nimell.arvo
Kaupankäyntijohdannaiset
Korkojohdannaiset 1 344 13 1 849 22 0
Valuuttajohdannaiset 3 728 64 149 3 365 62 88
Osakejohdannaiset - - - 1 - 0
Yhteensä 5 072 77 150 4 215 84 88
Suojaavat johdannaiset
Käypää arvoa suojaavat 181 0 0 217 0 0
Vahinkovakuutustoiminta 5 253 77 150 4 432 84 89
yhteensä
Henkivakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Käypä Käypä Käypä Käypä
arvo arvo arvo arvo
Kohde-et. Varat Velat Kohde-et. Varat Velat
nimell.arvo nimell.arvo
Kaupankäyntijohdannaiset
Korkojohdannaiset 5 619 46 3 1 406 51 3
Valuuttajohdannaiset 1 010 16 8 852 4 29
Osakejohdannaiset 1 0 0 - - -
Muut johdannaiset - - - 14 - 0
Yhteensä 6 630 62 10 2 272 54 32
Suojaavat johdannaiset
Rahavirtaa suojaavat 889 3 - 365 12 -
Käypää arvoa suojaavat 478 7 0 227 - -
Yhteensä 1 367 10 0 591 12 -
Henkivakuutustoiminta 7 997 72 10 2 863 66 32
yhteensä
Omistusyhteisö 06/2010 12/2009
Käypä Käypä Käypä Käypä
arvo arvo arvo arvo
Kohde-et. Varat Velat Kohde-et. Varat Velat
nimell.arvo nimell.arvo
Kaupankäyntijohdannaiset
Korkojohdannaiset 975 26 - 975 7 -
Valuuttajohdannaiset 11 - 1 48 1 0
Osakejohdannaiset 54 6 9 42 4 7
Yhteensä 1 040 32 9 1 065 12 7
8 SIJOITUSSIDONNAISTEN SOPIMUSTEN KATTEENA OLEVAT SIJOITUKSET
Henkivakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
rahoitusvarat
Saamistodistukset 494 365
Osakkeet ja osuudet 2 075 1 923
Lainat ja saamiset 107 70
Johdannaissopimukset 3 8
Henkivakuutustoiminta yhteensä 2 679 2 366
9 VELAT VAKUUTUS- JA SIJOITUSSOPIMUKSISTA
Vahinkovakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Vakuutussopimukset
Vakuutusmaksuvastuu 2 229 1 668
Korvausvastuu 7 247 6 915
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä 9 475 8 583
Jälleenvakuuttajien osuus
Vakuutusmaksuvastuu 119 49
Korvausvastuu 451 428
Vahinkovakuutustoiminta yhteensä 571 477
Henkivakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Vakuutussopimukset
Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen
voitonjakoon
Vakuutusmaksuvastuu 2 520 2 513
Korvausvastuu 1 889 1 844
Yhteensä 4 408 4 358
Velka muista vakuutussopimuksista
Vakuutusmaksuvastuu 13 13
Korvausvastuu 0 0
Yhteensä 14 13
Yhteensä 4 422 4 371
Jälleenvakuutussopimukset
Vakuutusmaksuvastuu 1 1
Korvausvastuu 2 2
Yhteensä 3 3
Vakuutussopimukset yhteensä
Vakuutusmaksuvastuu 2 534 2 528
Korvausvastuu 1 891 1 846
Yhteensä 4 425 4 374
Sijoitussopimukset
Velka sopimuksista, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen
voitonjakoon
Vakuutusmaksuvastuu 44 57
Velka vakuutus- ja sijoitussopimuksista yhteensä
Vakuutusmaksuvastuu 2 578 2 585
Korvausvastuu 1 891 1 846
Henkivakuutustoiminta yhteensä 4 469 4 431
Jälleenvakuuttajien osuus
Vakuutusmaksuvastuu 0 0
Korvausvastuu 4 4
Henkivakuutustoiminta yhteensä 4 4
Sijoitussopimuksissa ei ole korvausvastuuta.
Vastuuvelan riittävyyslaskelmasta ei aiheudu lisävaateita.
Sijoitussopimuksiin, jotka oikeuttavat harkinnanvaraiseen voitonjakoon tai
joihin sisältyy .oikeus vaihtaa sopimukseen, johon sisältyy yllä mainittu
piirre, on sovellettu IFRS 4. Vakuutussopimukset standardin sallimaa helpotusta.
Tällaiset sijoitussopimukset on arvostettu vakuutussopimusten tavoin.
Konserni yhteensä 13 945 13 014
10 VELAT SIJOITUSSIDONNAISISTA VAKUUTUS- JA SIJOITUSSOPIMUKSISTA
Henkivakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Sijoitussidonnaiset 2 091 1 961
vakuutussopimukset
Sijoitussidonnaiset 575 398
sijoitussopimukset
Henkivakuutustoiminta 2 666 2 359
yhteensä
11 RAHOITUSVELAT
Vahinkovakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Johdannaissopimukset (liite 150 89
nro 7)
Velat, joilla on huonompi
etuoikeus
Pääomalainat 436 435
Vahinkovakuutustoiminta 586 524
yhteensä
Henkivakuutustoiminta 06/2010 12/2009
Johdannaissopimukset (liite 10 32
nro 7)
Velat, joilla on huonompi
etuoikeus
Pääomalainat 100 100
Henkivakuutustoiminta 110 132
yhteensä
Omistusyhteisö 06/2010 12/2009
Johdannaissopimukset (liite 9 7
nro 7)
Liikkeeseen lasketut
velkakirjat
Yritystodistukset 575 466
Joukkovelkakirjalainat 1 006 962
Yhteensä 1 582 1 429
Velat, joilla on huonompi
etuoikeus
Debentuurit - 37
Muut
Eläkelainat 130 130
Muut lainat - 6
Yhteensä 130 136
Omistusyhteisö yhteensä 1 721 1 609
Segmenttien väliset -167 -166
eliminoinnit
Konserni yhteensä 2 250 2 098
12 EHDOLLISET VELAT JA SITOUMUKSET
Vahinkovakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Taseen ulkopuoliset
sitoumukset
Takaukset 17 19
Muut peruuttamattomat 58 69
sitoumukset
Yhteensä 74 88
Vakuudeksi annettu omaisuus
ja vakuudelliset velat ja
sitoumukset
06/2010 06/2010 12/2009 12/2009
Vakuudeksi annettu omaisuus Annettu Velat Annettu Velat/si-
vakuus /sitoumukset vakuus toumukset
Käteiset varat 10 8 9 7
Sijoitukset
- Sijoitusarvopaperit 147 121 124 101
Yhteensä 157 129 133 108
Ei-purettavissa olevat 06/2010 12/2009
vuokrasopimukset
Maksettavat
vähimmäisvuokrat
yhden vuoden kuluessa 32 32
yli yhden vuoden ja
enintään viiden vuoden 77 82
kuluttua
yli viiden vuoden kuluttua 103 106
Yhteensä 212 220
Henkivakuutustoiminta
06/2010 12/2009
Taseen ulkopuoliset
sitoumukset
Rahastositoumukset 392 357
06/2010 12/2009
Muut sitoumukset
IT-hankinnat 0 0
Ei-purettavissa olevat 06/2010 12/2009
vuokrasopimukset
Maksettavat
vähimmäisvuokrat
yhden vuoden kuluessa 2 2
yli yhden vuoden ja
enintään viiden vuoden 7 7
kuluttua
yli viiden vuoden kuluttua - 1
Yhteensä 8 10
Omistusyhteisö
06/2010 12/2009
Taseen ulkopuoliset
sitoumukset
Rahastositoumukset 3 3
Vakuudeksi annettu omaisuus
ja vakuudelliset velat ja
sitoumukset
06/2010 06/2010 12/2009 12/2008
Vakuudeksi annettu omaisuus Annettu Velat/si- Annettu Velat/si-
vakuus toumukset vakuus toumukset
Sijoitukset
- Kiinnitetyt - - 15 6
panttivelkakirjat
Ei-purettavissa olevat 06/2010 12/2009
vuokrasopimukset
Maksettavat
vähimmäisvuokrat
yhden vuoden kuluessa 1 1
yli yhden vuoden ja
enintään viiden vuoden 3 3
kuluttua
yli viiden vuoden kuluttua 2 2
Yhteensä 6 7
13 VAHINKOVAKUUTUKSEN TULOSANALYYSI
1-6/2010 1-6/2009
Vakuutusmaksutuotot 1 921 1 796
Korvauskulut -1 480 -1 350
Liikekulut -327 -311
Muut vakuutustekniset 0 1
tuotot ja kulut
Vakuutustoimintaan
kohdistettu 97 105
sijoitustoiminnan
nettotuotto
Vakuutustekninen kate 210 241
Sijoitustoiminnan 252 206
nettotuotto
Sijoitustoiminnan -126 -135
nettotuotto-osuuden siirto
Muut tuotot ja kulut -4 -3
Liikevoitto 333 308
14 SAMPO OYJ:N TULOSLASKELMA JA TASE (FAS)
TULOSLASKELMA
1-6/2010 1-6/2009
Liiketoiminnan muut tuotot 8 7
Henkilöstökulut -7 -6
Poistot ja arvonalentumiset 0 0
Liiketoiminnan muut kulut -6 -11
Liikevoitto -5 -11
Rahoitustuotot ja kulut 302 167
Voitto ennen
tilinpäätössiirtoja ja 297 157
veroja
Tuloverot 0 4
Tilikauden voitto 297 161
TASE 06/2010 12/2009
VASTAAVAA
Pysyvät vastaavat
Aineettomat hyödykkeet 1 1
Aineelliset hyödykkeet 4 4
Sijoitukset
Osuudet saman konsernin 2 370 2 370
yrityksissä
Saamiset saman konsernin 120 122
yrityksiltä
Osuudet 5 304 5 168
omistusyhteysyrityksissä
Saamiset -
omistusyhteysyrityksiltä
Muut osakkeet ja osuudet 39 41
Muut saamiset 21 14
Saamiset 118 98
Rahat ja pankkisaamiset 108 412
VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 084 8 229
VASTATTAVAA
Oma pääoma
Osakepääoma 98 98
Käyvän arvon rahasto -2 -3
Sijoitetun vapaan pääoman 1 527 1 527
rahasto
Muut rahastot 273 273
Edellisten tilikausien 4 088 4 108
voitto / tappio
Tilikauden voitto 297 531
Oma pääoma yhteensä 6 281 6 534
Vieras pääoma
Pitkäaikainen 1 136 1 129
Lyhytaikainen 667 567
Vieras pääoma yhteensä 1 803 1 696
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 084 8 229
[HUG#1437018]
