Pörssitiedote 13.2.2013 klo 8.00
Liikevaihto kasvoi 7,4 prosenttia edellisvuodesta. Liikearvon arvonalentumistappio ja panostukset liiketoiminnan kehittämiseen heikensivät kannattavuutta erityisesti vuoden ensimmäisellä puoliskolla. Tilauskanta kasvoi hieman edellisvuodesta.
Neljännen vuosineljänneksen avainluvut
- Liikevaihto 21,9 miljoonaa euroa (Q4 2011: 23,3)
- Liikevoitto 1,8 miljoonaa euroa (2,7)
- Tulos/osake euroa 0,02 (0,00)
- Tilauskanta 48,4 miljoonaa euroa (47,2)
Koko vuoden avainluvut
- Liikevaihto 82,4 miljoonaa euroa (2011: 76,8)
- Liiketulos -13,5 miljoonaa euroa (11,9)
- Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä -0,8 miljoonaa euroa (3,1)
- Tulos/osake -0,12 euroa (0,07)
- Henkilöstön määrä vuoden lopussa 679 (639)
Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Comptel arvioi vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
Tässä pörssitiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu 12.2.2013.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Neljäs vuosineljännes oli vuoden paras sekä liikevaihdon että liikevoiton osalta. Solmimme kaksi erittäin merkittävää kauppaa, joista toinen oli fulfillment-tuotealueelta ja toinen edistyksellisen analytiikan alueelta. Bangladeshilainen teleoperaattori Robi Axiata automatisoi asiakasvuorovaikutuksensa ja tehostaa liiketoimintaansa Comptel Social Links -analytiikkaratkaisun avulla. Tilaus oli Comptelin historian suurin analytiikan alueelta. Comptelilla on tällä hetkellä 15 Social Links -asiakasta.
Jatkoimme vuonna 2012 strategiamme toteutusta suunnitelmiemme mukaisesti. Liikevaihtomme kasvoi markkinoita nopeammin. Loppuvuodesta keskitimme myynnin ohjauksen globaaliin organisaatioon ja pyrimme tätä kautta lisäämään myynnin tehokkuutta. Tuotekehityksessä investoimme erityisesti fulfillment-tuotealueeseen ja edistyksellisiin analytiikkaratkaisuihin. Kesäkuussa aloittamamme vuositasolla 10 miljoonan euron kustannussäästöohjelma eteni tavoitteidemme mukaisesti ja saimme kannattavuuttamme parannettua merkittävästi toisen vuosipuoliskon aikana. Erityisesti palveluorganisaatiomme tehokkuus on kasvanut huomattavasti ohjelman seurauksena. Toteutetut säästötoimet ja palveluorganisaation toteutunut kehitys antavat meille hyvät edellytykset parantaa kannattavuuttamme vuoden 2013 aikana. Olemmekin asettaneet kannattavuuden parantamisen vuoden 2013 tärkeimmäksi tavoitteeksemme.
Vuoden aikana saimme kaiken kaikkiaan 13 uutta asiakasta. Saimme 15 merkittävää, yli 500 000 euron arvoista tilausta.”
Liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto laski loka - joulukuussa edellisvuodesta ja oli 21,9 miljoonaa euroa (23,3). Liikevaihdon lasku johtui odotettua heikommasta lisenssimyynnistä joulukuussa. Koko vuoden liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 7,4 prosenttia ja oli 82,4 miljoonaa euroa (76,8). Koko vuoden liikevaihtoa kasvatti lisääntynyt palvelumyynti.
Liikevoitto laski loka - joulukuussa 1,8 miljoonaan euroon (2,7) eli 8,2 prosenttiin (11,5) liikevaihdosta. Kannattavuutta heikensi erityisesti edellisvuotta alhaisempi lisenssimyynti. Koko vuoden liiketulos oli -13,5 miljoonaa euroa (11,9), mikä vastaa -16,4 prosenttia (15,5) liikevaihdosta. Tappiollinen liiketulos johtui pääasiassa ensimmäisellä vuosineljänneksellä kirjatusta 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappiosta. Comptel kirjasi vuoden aikana myös tehostamistoimenpiteisiin ja uudelleenjärjestelyihin liittyviä eriä 2,5 miljoonaa euroa, jotka osaltaan heikensivät liiketulosta. Konsernin liiketulos ilman näitä kertaluonteisia eriä oli -0,8 miljoonaa euroa (3,1), mikä vastaa -1,0 prosenttia (4,0) liikevaihdosta. Operatiivista kannattavuutta heikensivät kasvaneet henkilöstömenot, projektitoimituksiin ja markkinointipanostuksiin liittyvät kustannukset sekä lisenssimyynnin alhainen osuus liikevaihdosta. Kannattavuus parani kuitenkin huomattavasti toisella vuosipuoliskolla yhtiön aloittaman kustannussäästöohjelman seurauksena, jolla tavoiteltiin noin 10 miljoonan euron vuositason säästöjä.
Tilikauden nettorahoituserät olivat -0,7 miljoonaa euroa (-0,8). Konsernin tulos ennen veroja oli -14,0 miljoonaa euroa (11,0) eli -16,9 prosenttia (14,3) liikevaihdosta. Konsernin nettotulos oli -12,8 miljoonaa euroa (7,6). Tilikauden osakekohtainen tulos oli -0,12 euroa (0,07).
Tilikauden verokulu oli -1,2 miljoonaa euroa (3,4). Comptel kirjasi 3,5 miljoonan euron suuruisen laskennallisen verosaamisen tilikauden 2012 tappiosta. Verokulu sisälsi kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia lähdeveroja 1,7 miljoonaa euroa (1,2). Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä ja kuluksi kirjattuja lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,2 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta kasvoi hieman edellisvuodesta ja oli tilikauden päättyessä 48,4 miljoonaa euroa (47,2). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 27,2 miljoonaa (24,9) ja muuta tilauskantaa 21,2 miljoonaa euroa (22,3).
Comptel on korjannut takautuvasti vuosilta 2010 ja 2011 raportoituja kuluja. Korjaus alensi vuoden 2010 optiokuluja 0,2 miljoonaa euroa ja vuoden 2011 optiokuluja 0,3 miljoonaa euroa. Vertailutietoja on muutettu takautuvasti. Muutokset selostetaan tarkemmin liitetiedossa 12.
Comptel Oyj teki tilikaudella strategisen yritysoston hankkimalla analytiikkaan erikoistuneen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n 3,1 miljoonalla eurolla (enterprise value). Kaupan myötä Comptel yhdistää Xtractin johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi. Xtract-konserni liitettiin osaksi Comptel-konsernia 10.2.2012 alkaen. Comptel Oyj rahoitti hankinnan likvideillä varoillaan. Suomessa työskentelevät 20 Xtractin työntekijää ovat siirtyneet Comptelin Helsingin toimitiloihin ja maailmanlaajuisesti osaksi Comptelin organisaatiota.
Liiketoiminta-alueet
| Liikevaihto, miljoonaa euroa | 10-12 2012 | 10-12 2011 | Muutos % | 1-12 2012 | 1-12 2011 | Muutos % |
| Itä-Eurooppa | 4,3 | 3,6 | 18,8 | 16,3 | 12,9 | 26,4 |
| Länsi-Eurooppa | 5,7 | 6,1 | -6,7 | 21,0 | 19,1 | 10,0 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 5,0 | 5,2 | -4,0 | 21,7 | 21,1 | 2,6 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 4,4 | 3,9 | 11,9 | 14,5 | 13,7 | 6,0 |
| Amerikka | 2,5 | 4,4 | -42,8 | 8,9 | 9,9 | -10,1 |
| Yhteensä | 21,9 | 23,3 | -5,9 | 82,4 | 76,8 | 7,4 |
| Liikevoitto markkina-alueittain, miljoonaa euroa | ||||||
| Itä-Eurooppa | 1,8 | 0,0 | 5 270,4 | 6,3 | 2,2 | 189,2 |
| Länsi-Eurooppa | 2,8 | 4,8 | -41,2 | 9,7 | 11,4 | -15,1 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 1,9 | 2,7 | -29,3 | 9,5 | 11,9 | -20,3 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 1,4 | 1,5 | -6,6 | 3,0 | 5,5 | -45,6 |
| Amerikka | 1,2 | 3,0 | -60,6 | 3,8 | 5,7 | -33,1 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -7,3 | -9,3 | -21,0 | -45,8 | -24,8 | 85,0 |
| Yhteensä | 1,8 | 2,7 | -33,4 | -13,5 | 11,9 | -213,6 |
| Liikevoitto, % liikevaihdosta | ||||||
| Itä-Eurooppa | 42,4 | -1,0 | - | 38,6 | 16,9 | - |
| Länsi-Eurooppa | 49,5 | 78,6 | - | 46,3 | 60,0 | - |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 37,6 | 51,1 | - | 43,9 | 56,5 | - |
| Lähi-itä ja Afrikka | 32,0 | 38,4 | - | 20,4 | 39,8 | - |
| Amerikka | 46,7 | 67,7 | - | 42,3 | 56,9 | - |
| Yhteensä | 8,2 | 11,5 | - | -16,4 | 15,5 | - |
Itä-Euroopan liikevaihto kasvoi voimakkaasti edellisvuodesta. Liikevaihtoa kasvatti erityisesti liiketoiminnan kasvu Euraasian alueella. Länsi-Euroopassa liikevaihto kasvoi lähinnä lisääntyneiden projektitoimitusten vuoksi. Aasian ja Tyynenmeren sekä Lähi-idän alueilla liikevaihto kasvoi hieman edellisvuodesta. Amerikassa liikevaihto laski Pohjois-Amerikan alueella.
Liikevaihdon kasvu nosti kannattavuutta Itä-Euroopassa. Muilla liiketoiminta-alueilla liikevoitto laski edellisvuodesta palvelupainotteisin myyntijakauman ja myyntiorganisaatioihin tehtyjen investointien seurauksena.
Loka - joulukuussa Comptel sai kaksi merkittävää tilausta. Tilikauden aikana Comptel sai 15 merkittävää tilausta (23), joista kolme oli fulfillment-tuotealueelta, yhdeksän policy control & charging -alueelta, 2 managed services -palvelutilausta ja yksi intelligent customer interaction -analytiikkatilaus. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
| Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa | 10-12 2012 | 10-12 2011 | Muutos % | 1-12 2012 | 1-12 2011 | Muutos % |
| Lisenssit | 3,2 | 7,3 | -55,6 | 16,6 | 21,1 | -21,4 |
| Palvelut | 10,6 | 6,9 | 53,4 | 33,2 | 22,9 | 45,1 |
| Ylläpitosopimukset | 8,0 | 9,1 | -11,5 | 32,6 | 32,7 | -0,4 |
| Yhteensä | 21,9 | 23,3 | -5,9 | 82,4 | 76,8 | 7,4 |
Lisenssimyynti laski edellisvuodesta. Palveluliikevaihto kasvoi voimakkaasti lisääntyneiden projektitoimitusten ja strategian mukaisten uusien palveluiden myynnin ansiosta. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
| Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa | 10-12 2012 | 10-12 2011 | Muutos % | 1-12 2012 | 1-12 2011 | Muutos % |
| Suoramyynti | 17,2 | 15,8 | 8,6 | 62,1 | 57,1 | 8,7 |
| Partnerimyynti | 4,7 | 7,4 | -37,0 | 20,3 | 19,6 | 3,6 |
| Yhteensä | 21,9 | 23,3 | -5,9 | 82,4 | 76,8 | 7,4 |
Suoramyynti kasvoi edellisvuoteen verrattuna. Partnerimyynti pysyi samalla tasolla kuin vuonna 2011.
Rahoitusasema
| Miljoonaa euroa | 31.12.2012 | 31.12.2011 | Muutos % |
| Taseen loppusumma | 68,5 | 71,8 | -4,6 |
| Likvidit varat | 4,8 | 9,4 | -48,8 |
| Myyntisaamiset, brutto | 24,1 | 26,7 | -9,8 |
| Luottotappiovaraus | -1,3 | -0,7 | 84,4 |
| Myyntisaamiset, netto | 22,8 | 26,0 | -12,3 |
| Siirtosaamiset | 12,6 | 10,2 | 23,1 |
| Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat | 2,8 | 2,1 | 36,5 |
| Korolliset velat | 8,4 | 0,1 | 12 402,2 |
| Omavaraisuusaste, prosenttia | 46,8 | 66,5 | -29,7 |
Taseen loppusumma 31.12.2012 oli 68,5 miljoonaa euroa (71,8), mistä likvidit varat olivat yhteensä 4,8 miljoonaa euroa (9,4). Tilikaudella maksettiin 3,2 miljoonan euron (7,2) suuruinen osinko.
Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta oli viimeisellä neljänneksellä -0,6 miljoonaa euroa (-3,5) ja koko tilikaudella 1,1 miljoonaa euroa (-0,0).
Myyntisaamiset olivat tilikauden lopussa 22,8 miljoonaa euroa (26,0). Siirtosaamiset olivat 12,6 miljoonaa euroa (10,2). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 2,8 miljoonaa euroa (2,1).
Comptel Oyj solmi tilikauden aikana uuden lainajärjestelyn. Järjestely koostuu kahdesta osasta. Siihen kuuluu 7,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 7,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 1,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 46,8 prosenttia (66,5) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 13,1 prosenttia (-22,3).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
| Miljoonaa euroa |
10-12 2012 |
10-12 2011 |
Muutos % |
1-12 2012 |
1-12 2011 |
Muutos % |
| Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit | 4,5 | 4,6 | -1,2 | 18,6 | 15,4 | 20,5 |
| IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot | -1,3 | -0,9 | 46,2 | -6,2 | -4,0 | 55,6 |
| Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset | 0,8 | 0,7 | 12,7 | 2,8 | 3,4 | -16,0 |
| Tuotekehityskulut, netto | 4,0 | 4,4 | -8,7 | 15,3 | 14,8 | 2,8 |
| Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta | 20,6 | 19,6 | - | 22,5 | 20,1 | - |
T&K -kustannukset kasvoivat edellisvuodesta yhtiön kehittäessä aktiivisesti uusia tuotteita markkinoille. Tuotekehityskustannukset olivat tilikaudella 22,5 prosenttia (20,1) liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Vuonna 2012 yhtiö kehitti erityisesti Fulfillment, Policy Control & Charging ja Social Links -tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-hankinnan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille neljä merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
| Miljoonaa euroa | 10-12 2012 | 10-12 2011 | Muutos % | 1-12 2012 | 1-12 2011 | Muutos % |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 0,6 | 0,4 | 52,4 | 4,5 | 1,0 | 332,2 |
Tilikauden bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin olivat 4,5 miljoonaa euroa (1,0) ja ne muodostuivat laite- ja ohjelmisto- ja kalustohankinnoista sekä Xtract-yhtiön hankinnasta. Bruttoinvestoinnit ilman Xtract-hankintaa olivat 1,7 miljoonaa euroa (1,0). Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella.
Henkilöstö
| 31.12.2012 | 31.12.2011 | Muutos % | |
| Henkilöstömäärä kauden lopussa | 679 | 639 | 6,3 |
| 1-12 2012 | 1-12 2011 | Muutos % | |
| Henkilöstöä keskimäärin | 700 | 623 | 12,4 |
Henkilöstömäärä kasvoi Comptelin panostaessa tuotekehitys- ja palveluorganisaatioonsa. Tilikaudella konserniin liitetyn Xtract Oy:n mukana Comptelin palvelukseen siirtyi 27 työntekijää.
Henkilöstökulut olivat viimeisellä vuosineljänneksellä 46,8 prosenttia liikevaihdosta (40,7). Koko tilikauden henkilöstökulut olivat 53,5 prosenttia liikevaihdosta (47,5).
Vuoden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 31,7 prosenttia (32,2), Malesiassa 26,1 prosenttia (24,1), Bulgariassa 9,7 prosenttia (8,9), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,7 prosenttia (6,4), Isossa-Britanniassa 6,8 prosenttia (7,8), Norjassa 3,2 prosenttia (5,8) ja muissa toimintamaissa 14,8 prosenttia (14,8).
Comptelin osake
Tilikauden päätöskurssi oli 0,40 euroa (0,49). Comptelin markkina-arvo oli vuoden lopussa 42,8 miljoonaa euroa (52,3).
| Comptelin osakkeen vaihto | 10-12 2012 | 10-12 2011 | Muutos % | 1-12 2012 | 1-12 2011 | Muutos % |
| Vaihto, miljoonaa kappaletta | 7,6 | 7,2 | 5,6 | 26,7 | 32,8 | -18,6 |
| Vaihto, miljoonaa euroa | 3,0 | 4,4 | -31,8 | 13,4 | 21,0 | -36,2 |
| Ylin hinta, euroa | 0,45 | 0,72 | -37,5 | 0,63 | 0,79 | -20,3 |
| Alin hinta, euroa | 0,37 | 0,48 | -22,9 | 0,37 | 0,48 | -22,9 |
Comptelin osakkeista 6,4 prosenttia (8,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä tilikauden päättyessä.
Comptel Oyj luovutti tilikaudella vastikkeetta 111 186 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 25 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Elisa Oyj ilmoitti 17.1.2012, että yhtiön suora omistus Comptel Oyj:stä oli noussut yli yhden kymmenesosan Saunalahti Group Oyj:n sulauduttua Elisa Oyj:hin tytäryhtiösulautumisella. Elisa Oyj -konsernin omistus pysyi muuttumattomana.
Comptelilla on voimassa kaksi optio-ohjelmaa.
Vuoden 2006 optio-ohjelman A-sarjan optio-oikeuksien merkintäaika päättyi 30.11.2010, B-sarjan 30.11.2011 ja C-sarjan 30.11.2012. Merkintäajan kuluessa optioilla ei merkitty osakkeita.
Varsinainen yhtiökokous päätti 16.3.2009 optio-oikeuksien antamisesta Comptel-konsernin avainhenkilöille osana kannustus- ja sitouttamisjärjestelmää.
Optio-oikeuksien määrä on 4 200 000 kappaletta. Optio-oikeuksista 1 400 000 merkitään tunnuksella 2009A, 1 400 000 tunnuksella 2009B ja 1 400 000 tunnuksella 2009C. Optio-oikeuksilla voi merkitä yhteensä enintään 4 200 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuksien perusteella merkittävien osakkeiden osuus on enintään 3,8 % yhtiön kaikista osakkeista ja osakkeiden tuottamista äänistä mahdollisen osakemerkinnän jälkeen, jos merkinnässä annetaan uusia osakkeita.
Optio-oikeudella merkittävän osakkeen merkintähinta perustuu Comptelin osakkeen markkinahintaan NASDAQ OMX Helsingissä huhtikuussa 2009, huhtikuussa 2010 ja huhtikuussa 2011. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optio-oikeuksilla 2009A on 0,43 euroa, mikä vastaa Comptelin osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia NASDAQ OMX Helsingissä 1.4. - 30.4.2009 vähennettynä maksetuilla osingoilla ja pääomanpalautuksella. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optio-oikeuksilla 2009B on 0,70 euroa, mikä vastaa Comptelin osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia NASDAQ OMX Helsingissä 1.4. - 30.4.2010 vähennettynä maksetuilla osingoilla ja pääomanpalautuksella. Osakkeen tämänhetkinen merkintähinta optio-oikeuksilla 2009C on 0,54 euroa, mikä vastaa Comptelin osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia NASDAQ OMX Helsingissä 1.4. - 30.4.2011 vähennettynä maksetuilla osingoilla ja pääomanpalautuksella.
Optioilla tapahtuva osakkeiden merkintäaika on optio-oikeudella 2009A 1.11.2011 - 30.11.2013, optio-oikeudella 2009B 1.11.2012 - 30.11.2014 ja optio-oikeudella 2009C 1.11.2013 - 30.11.2015.
Comptel haki optio-oikeuksien 2009A ottamista NASDAQ OMX Helsingin pörssilistalle 1.11.2011 alkaen. Optio-oikeuksien kaupankäyntitunnus on CTL1VEW109 ja ISIN-koodi FI4000031489. Optio-oikeuksien kokonaisvaihto oli tilikaudella 38 500 kappaletta ja päätöskurssi oli 0,18 euroa.
Comptel haki optio-oikeuksien 2009B ottamista NASDAQ OMX Helsingin pörssilistalle 1.11.2012 alkaen. Optio-oikeuksien kaupankäyntitunnus on CTL1VEW209 ja ISIN-koodi FI4000048767. Optio-oikeuksilla ei käyty kauppaa vuonna 2012.
Tilikauden aikana jaettiin yhteensä 100 000 optio-oikeutta 2009B ja 100 000 optio-oikeutta 2009C. Tilikauden 2012 aikana yhtiölle palautui 2009B-optio-oikeuksia 100 000 kpl ja 2009C-optio-oikeuksia 150 000 kpl. Kaikki loput 2009 optio-oikeudet on annettu Comptel Communications Oy:lle myöhemmin jaettavaksi. Yhtiön hallussa on 2009A-optio-oikeuksia 540 000 kpl, 2009B-optio-oikeuksia 275 000 kpl ja 2009C-optio-oikeuksia 155 000 kpl.
Varsinainen yhtiökokous päätti 26.3.2012 optio-oikeuksien antamisesta Comptel-konsernin avainhenkilöille osana kannustus- ja sitouttamisjärjestelmää. Optio-ohjelma 2012 liittyy Comptelin hallituksen helmikuussa 2012 päättämään osakepohjaiseen kannustinjärjestelmään.
Optio-ohjelma 2012 poikkeaa Comptelin edellisistä optiojärjestelmistä siten, että optio-oikeuksien saajan osakeomistus vaikuttaa hänelle tarjottavien optio-oikeuksien määrään ja optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäajan alkaminen edellyttää hallituksen asettamien liiketoiminnallisten tai taloudellisten tavoitteiden täyttymistä. Tavoitteet ovat konsernin liikevaihdon kasvu ja osakekohtaisen tuloksen tai yhtiön markkina-arvon kasvu.
Optio-oikeuksien määrä on 5 100 000 kappaletta. Optio-oikeuksista 2 550 000 merkitään tunnuksella 2012A ja 2 550 000 tunnuksella 2012B. Optio-oikeuksilla voi merkitä yhteensä enintään 5 100 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuksien perusteella merkittävien osakkeiden osuus on enintään 4,5 % yhtiön kaikista osakkeista ja osakkeiden tuottamista äänistä mahdollisen osakemerkinnän jälkeen, jos merkinnässä annetaan uusia osakkeita.
Optio-oikeudella 2012A ja 2012B merkittävän osakkeen merkintähinta perustuu Comptelin osakkeen vaihdolla painotettuun keskikurssiin NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä 27.2. - 23.3.2012. Merkintähinnasta vähennetään vuosittain maksetut osingot ja pääoman palautukset. Osakkeen tämän hetkinen merkintähinta on 0,57 euroa osakkeelta. Osakkeiden merkintäaika optio-oikeudella 2012A on 2.5.2015 - 30.11.2017 ja optio-oikeudella 2012B 2.5.2016 - 30.11.2017.
Vuonna 2012 konsernin avainhenkilöille jaettiin yhteensä 1 914 759 optio-oikeutta 2012A ja 1 914 759 optio-oikeutta 2012B. Vuoden 2012 aikana yhtiölle palautui 50 688 optio-oikeutta 2012A ja 50 688 optio-oikeutta 2012B. Kaikki loput 2012 optio-oikeudet on annettu Comptel Communications Oy:lle myöhemmin jaettavaksi. Yhtiön hallussa on 2012A optio-oikeuksia 685 929 kpl ja 2012B optio-oikeuksia 685 929 kpl.
Comptel Oyj:n toimitusjohtajalla on osakepalkkiojärjestelmä, jonka tarkoituksena on yhdistää omistajien ja toimitusjohtajan tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa toimitusjohtaja yhtiöön. Järjestelmään osallistuminen ja mahdollisen palkkion saaminen ansaintajaksolta edellyttää, että toimitusjohtaja omistaa yhtiön osakkeita tai hankkii niitä hallituksen ennalta päättämän määrän, 230 000 osaketta. Omistusvelvoite on voimassa 31.12.2015 asti. Lisäksi järjestelmän mahdollinen palkkio on sidottu toimitusjohtajan toimisuhteen voimassaoloon.
Comptelin hallitus päätti helmikuussa 2012 uudesta konsernin avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä.
Uuden järjestelmän tarkoituksena on yhdistää omistajien ja kohdehenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä sitouttaa kohdehenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden pitkäjänteiseen omistukseen perustuva kannustinjärjestelmä.
Kannustinjärjestelmään kuuluu Sitouttava osakepalkkiojärjestelmä 2012 ja 26.3.2012 yhtiökokouksen hyväksymä Optiojärjestelmä 2012.
Sitouttavassa osakepalkkiojärjestelmässä on kaksi ansaintajaksoa, jotka molemmat alkavat 2.5.2012 ja päättyvät 2.5.2015 ja 2.5.2016. Järjestelmään osallistuminen ja palkkion saaminen ansaintajaksoilta edellyttää, että kohdehenkilö omistaa yhtiön osakkeita tai hankkii niitä hallituksen ennalta päättämän määrän. Lisäksi järjestelmän mahdollinen palkkio on sidottu kohdehenkilön työ- tai toimisuhteen tai sopimussuhteen voimassaoloon. Mikäli kohdehenkilön työ- tai toimisuhde päättyy ennen palkkion maksamista, palkkiota ei pääsäännön mukaan makseta.
Järjestelmän palkkiot maksetaan vuosina 2015 ja 2016 osittain yhtiön osakkeina ja osittain rahana. Rahaosuudella pyritään kattamaan palkkiosta kohdehenkilölle aiheutuvia veroja ja veronluonteisia maksuja. Järjestelmän perusteella maksettavien palkkioiden yhteismäärä on enintään noin 1 050 000 Comptel Oyj:n osaketta ja enintään 1,5 kertaa osakkeiden arvoa vastaava määrä rahaa.
Järjestelmän kohderyhmään kuului 35 henkilöä vuoden 2012 lopussa.
Yhtiön hallussa oli tilikauden päättyessä 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Varsinainen yhtiökokous 26.3.2012 hyväksyi hallituksen osinkoehdotuksen, jonka mukaan vuodelta 2011 maksettiin osinkoa 0,03 euroa osakkeelta. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamista. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2013 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 26.3.2012 valitsi hallituksen jäseniksi seuraavat henkilöt: Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Petteri Walldén, Eriikka Söderström ja Antti Vasara. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan.
Lokakuussa 2012 toteutettujen organisaatio- ja vastuumuutosten jälkeen konsernin johtoryhmän muodostivat toimitusjohtaja Juhani Hintikan lisäksi myyntijohtaja Mauro Carobene, teknologiajohtaja Antti Koskela, palveluliiketoiminnan johtaja Kari Onniselkä, talousjohtaja Mikko Hytönen, henkilöstöjohtaja Niina Pesonen ja markkinointi- ja viestintäjohtaja Ulla Koivukoski.
Comptel Oyj ja Cisco Systems Inc. sopivat huhtikuussa 2012 välimiesmenettelyssä olleen kiistansa, joka koski Comptelin käyttämiä Axioss-ohjelmiston osia, jotka on myyty Ciscolle ja samanaikaisesti lisensioitu takaisin Comptelille käytettäväksi osana Comptelin nykyistä Fulfillment-ratkaisua. Cisco vei asian Lontoon kansainväliseen välitystuomioistuimeen joulukuussa 2011. Sovintoratkaisun mukaisesti osapuolet ovat peruneet kaikki toisiaan vastaan esittämänsä vaateet ja välimiesmenettely on siten päättynyt sovintoon. Sopimukseen ei liity taloudellisia korvauksia. Comptel jatkaa fulfillment-liiketoimintaansa sekä olemassa olevien Axioss- ja Comptel Fulfillment -asiakkaidensa ohjelmistotukea Ciscon kanssa sovitun takaisinlisensioinnin mukaisesti.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
Hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä
Konsernin emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma 31.12.2012 oli 1 840 001,68 euroa (15 026 574,95).
Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
TAULUKKO-OSA
Tiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu 12.2.2013. Katsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen.
Vuoden 2012 viimeisellä neljänneksellä Comptel päätti luopua IAS 39 standardin mukaisesta suojauslaskennasta. Muut muutokset laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin on esitetty liitetiedossa 1.
Comptel on soveltanut IAS 8 standardia kausien 2010, 2011 ja Q1/2012 luvuissa havaitun virheen korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin liitetiedossa 12.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
1.1.- 31.12.2012 |
1.1.-31.12.2011* |
1.10.- 31.12.2012 |
1.10.-31.12.2011* |
| Liikevaihto | 82 428 | 76 751 | 21 889 | 23 269 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 9 | 19 802 | 6 | 87 |
| Materiaalit ja palvelut | -5 477 | -5 285 | -1 121 | -1 997 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -44 108 | -36 454 | -10 244 | -9 475 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -14 619 | -13 635 | -1 320 | -1 005 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -31 749 | -29 277 | -7 423 | -8 194 |
| -95 954 | -84 651 | -20 108 | -20 672 | |
| Liikevoitto/-tappio | -13 517 | 11 902 | 1 787 | 2 684 |
| Rahoitustuotot | 1 042 | 536 | 65 | -482 |
| Rahoituskulut | -1 739 | -1 289 | -137 | -61 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | 259 | -187 | 259 | -187 |
| Voitto/tappio ennen veroja | -13 955 | 10 963 | 1 975 | 1 955 |
| Tuloverot | 1 152 | -3 373 | 228 | -1 584 |
| Tilikauden voitto/tappio | -12 804 | 7 590 | 2 203 | 371 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||||
| Rahavirran suojaukset | 781 | -727 | -118 | -314 |
| Muuntoerot | 46 | 175 | -104 | 288 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | -191 | 177 | 31 | 70 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -12 168 | 7 216 | 2 011 | 415 |
| Tilikauden voiton/tappion jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -12 804 | 7 590 | 2 203 | 371 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -12 168 | 7 216 | 2 011 | 415 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | -0,12 | 0,07 | 0,02 | 0,00 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | -0,12 | 0,07 | 0,02 | 0,00 |
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
| Konsernin tase (1 000 euroa) | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| Varat | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 2 646 | 10 832 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 13 350 | 9 255 |
| Aineelliset hyödykkeet | 1 518 | 1 381 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 1 076 | 817 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 87 | 87 |
| Laskennalliset verosaamiset | 3 804 | 636 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 493 | 409 |
| 22 974 | 23 418 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 40 617 | 38 919 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 43 | 22 |
| Rahavarat | 4 817 | 9 401 |
| 45 476 | 48 343 | |
| Varat yhteensä | 68 451 | 71 761 |
| Oma pääoma ja velat | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 2 141 | 2 141 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 243 | 178 |
| Muuntoerot | -636 | -682 |
| Kertyneet voittovarat | 25 208 | 40 169 |
| Oma pääoma yhteensä | 26 956 | 41 805 |
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Laskennalliset verovelat | 3 302 | 4 798 |
| Varaukset | 787 | 1 529 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | 5 275 | 29 |
| 9 364 | 6 355 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Varaukset | 1 511 | 1 221 |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | 3 082 | 38 |
| Ostovelat ja muut velat | 27 230 | 21 615 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 307 | 726 |
| 32 130 | 23 600 | |
| Velat yhteensä | 41 494 | 29 956 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 68 451 | 71 761 |
| Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) | 1.1.-31.12.2012 | 1.1.-31.12.2011* |
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||
| Tilikauden voitto/tappio | -12 804 | 7 590 |
| Oikaisut: | ||
| Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät | 15 815 | -4 756 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | 228 | 63 |
| Korkotuotot | -412 | -56 |
| Tuloverot | -1 152 | 3 373 |
| Käyttöpääoman muutos: | ||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | -592 | -4 903 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | 4 307 | 1 211 |
| Varausten muutos | -452 | 796 |
| Maksetut korot | -312 | -63 |
| Saadut korot | 17 | 48 |
| Maksetut tuloverot ja saadut palautukset | -3 551 | -3 350 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 1 092 | -47 |
| Investointien rahavirrat | ||
| Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla | -1 812 | - |
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | -1 044 | -434 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | -417 | -558 |
| Investoinnit tuotekehityshankkeisiin | -6 101 | -3 965 |
| Aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot | - | 21 903 |
| Pitkäaikaisten saamisten muutos | -32 | -58 |
| Investointien nettorahavirta | -9 406 | 16 888 |
| Rahoituksen rahavirrat | ||
| Maksetut osingot | -3 207 | -7 242 |
| Maksettu pääoman palautus | - | -7 473 |
| Lainojen nostot | 29 000 | - |
| Lainojen takaisinmaksut | -22 020 | - |
| Leasingvelan lyhennys | -38 | -38 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 3 735 | -14 753 |
| Rahavarojen muutos | -4 579 | 2 088 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 9 401 | 7 028 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 4 817 | 9 401 |
| Muutos | -4 585 | 2 373 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -5 | 286 |
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | |||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | |||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahas- tot |
Muunto- erot |
Arvon- muutos- rahasto |
Omat osak- keet |
Kertyneet voitto- varat |
Yh- teensä |
|
Oma pääoma 31.12.2010 |
2 141 | 7 575 | -858 | -40 | -600 | 40 927 | 49 146 |
| Osingonjako | -7 473 | -7 473 | |||||
| Pääoman palautus | -7 473 | -7 473 | |||||
|
Luovutetut omat osakkeet |
76 | 225 | -225 | 76 | |||
|
Osake- pohjaiset palkitsemis- järjestelmät* |
314 | 314 | |||||
|
Tili- kauden laaja tulos yhteensä* |
175 | -550 | 7 590 | 7 216 | |||
|
Oma pääoma 31.12.2011 |
2 141 | 178 | -682 | -589 | -375 | 41 133 | 41 805 |
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | |||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | |||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahas- tot |
Muunto- erot |
Arvon- muutos- rahasto |
Omat osak- keet |
Kertyneet voitto- varat |
Yh- teensä |
|
Oma pääoma 31.12.2011 |
2 141 | 178 | -682 | -589 | -375 | 41 133 | 41 805 |
| Osingonjako | -3 207 | -3 207 | |||||
|
Luovutetut omat osakkeet |
66 | 14 | -14 | 66 | |||
|
Osake- pohjaiset palkitsemis- järjestelmät |
460 | 460 | |||||
|
Tili- kauden laaja tulos yhteensä |
46 | 590 | -12 804 | -12 168 | |||
|
Oma pääoma 31.12.2012 |
2 141 | 243 | -636 | 0 | -361 | 25 568 | 29 956 |
Liitetiedot
1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2012 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia:
Muutokset IFRS 7:ään Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot (voimaan 1.7.2011 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutokset lisäävät rahoitusinstrumenttien luovutuksia koskevien liiketoimien esittämisen läpinäkyvyyttä ja parantavat tilinpäätöksen käyttäjien mahdollisuuksia saada käsitys rahoitusinstrumenttien luovutuksiin liittyvistä riskeistä ja näiden riskien vaikutuksesta yhteisön taloudelliseen asemaan, erityisesti kun kyseessä on rahoitusvarojen arvopaperistaminen.
2. Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
| 1 000 euroa |
1.1.- 31.12.2012 |
1.1.- 31.12.2011 |
1.10.- 31.12.2012 |
1.10.- 31.12.2011 |
| Itä-Eurooppa | 16 312 | 12 910 | 4 258 | 3 585 |
| Länsi-Eurooppa | 20 975 | 19 074 | 5 715 | 6 125 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 21 665 | 21 109 | 5 012 | 5 219 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 14 541 | 13 716 | 4 362 | 3 900 |
| Amerikka | 8 934 | 9 942 | 2 542 | 4 441 |
| Konsernin liikevaihto yhteensä | 82 428 | 76 751 | 21 889 | 23 269 |
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
| 1 000 euroa |
1.1.- 31.12.2012 |
1.1.- 31.12.2011* |
1.10.- 31.12.2012 |
1.10.-31.12.2011* |
| Itä-Eurooppa | 6 304 | 2 180 | 1 805 | -35 |
| Länsi-Eurooppa | 9 712 | 11 442 | 2 828 | 4 813 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 9 504 | 11 919 | 1 886 | 2 667 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 2 967 | 5 458 | 1 398 | 1 496 |
| Amerikka | 3 782 | 5 657 | 1 186 | 3 007 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -45 786 | -24 753 | -7 316 | -9 264 |
| Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä | -13 517 | 11 902 | 1 787 | 2 684 |
| Rahoituserät | -697 | -753 | -72 | -543 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | 259 | -187 | 259 | -187 |
| Konsernin voitto/tappio ennen veroja | -13 955 | 10 963 | 1 975 | 1 955 |
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
3. Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Hankkimalla Xtractin Comptel yhdistää johtavan analytiikkaosaamisen nykyiseen ohjelmistoonsa ja luo ainutlaatuisen kokonaisuuden, jonka avulla teleoperaattorit voivat reagoida nopeasti tietoliikenneverkon tapahtumiin ja automatisoida ne asiakaskokemusta parantaviksi toimenpiteiksi.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa ja se maksettiin käteisellä.
Nettovarallisuuteen tehtyjen käyvän arvon kohdistusten jälkeen IFRS 3:n mukaiseksi liikearvoksi muodostui 1 993 tuhatta euroa. 215 tuhatta euroa kirjattiin aineettomiin hyödykkeisiin, jotka poistetaan viiden vuoden aikana.
Liikearvo perustuu Xtractin henkilöstön osaamiseen ja Comptelin olemassa olevan myyntikanavan hyödyntämispotentiaalin Xtractin tuotteiden osalta.
Hankittujen varojen ja vastaanotettujen velkojen arvot hankintapäivänä olivat seuraavat:
| 1 000 euroa | Yhdistämisessä kirjatut käyvät arvot |
| Teknologia (sis. muihin aineettomiin hyödykkeisiin) | 840 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 |
| Koneet ja kalusto | 6 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 842 |
| Rahavarat | 263 |
| Varat yhteensä | 1 952 |
| Laskennalliset verovelat | 53 |
| Muut korottomat velat | 597 |
| Korolliset velat | 1 220 |
| Velat yhteensä | 1 870 |
| Nettovarat | 82 |
| Hankintameno | 2 075 |
| Liikearvo | 1 993 |
| Rahana maksettu kauppahinta | 2 075 |
| Hankitun tytäryrityksen rahavarat | -263 |
| Rahavirtavaikutus | 1 812 |
Comptel on kirjannut yhteensä 145 tuhannen euron edestä palkkioita liittyen neuvontapalveluihin. Palkkiot sisältyvät liiketoiminnan muut kulut -erään.
Xtractin liikevaihto 1 145 tuhatta euroa ja tappio 1 523 tuhatta euroa 10.2.-31.12.2012 sisältyy konsernin laajaan tuloslaskelmaan. Konsernin liikevaihto 1.1.-31.12.2012 olisi ollut 82 793 tuhatta euroa ja tappio 13 457 tuhatta euroa, jos Xtract olisi yhdistetty konsernitilinpäätökseen tilikauden 2012 alusta lähtien.
4. Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla. Aikaisemmin liikearvoa ei ole voitu kohdistaa erityisesti millekään segmentille tai yksikölle.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
Testauksessa liikearvon kerrytettävissä oleva rahamäärä on määritetty käyttöarvoon perustuen ja käyttöarvo on laskettu diskontattujen ennustettujen rahavirtojen perusteella. Rahavirtaennusteet perustuvat hallituksen ja johdon hyväksymiin erityisesti liikevaihdon kasvua ja kannattavuutta käsitteleviin suunnitelmiin, jotka kattavat viiden vuoden ajanjakson huomioiden liiketoiminnan viimeaikainen kehitys. Käytetty, ennen veroja määritelty diskonttauskorko on 16,4 %.
Viiden vuoden jälkeiset rahavirrat on ennustettu eteenpäin arvioimalla tulevaisuuden liikevaihdon kasvu 0 %:iin.
Testausmallin käyttö vaatii arvioita ja oletuksia liittyen investointeihin, markkinoiden kasvuun ja yleiseen korkotasoon.
5. Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen vero on 1 152 tuhatta euroa positiivinen (3 373 tuhatta euroa negatiivinen 2011). Liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos. Comptel kirjasi myös 3 487 tuhannen euron suuruisen laskennallisen verosaamisen tilikauden 2012 tappiosta.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tilikauden aikana 1 680 tuhatta euroa (1 189 tuhatta euroa).
6. Aineelliset hyödykkeet
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2012 | 1.1.-31.12.2011 |
| Aineellisten hyödykkeiden lisäykset | 1 044 | 479 |
| Aineellisten hyödykkeiden vähennykset | -1 | -2 |
7. Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2012 | 1.1.-31.12.2011 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 2 | - |
| Tavaroiden ja palveluiden ostot | - | 156 |
| Korkotuotot | 8 | 8 |
| 1 000 euroa | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Pitkäaikaiset saamiset | 98 | 91 |
| Myyntisaamiset | 1 | - |
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhde-etuudet.
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2012 | 1.1.-31.12.2011 |
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 2 033 | 2 942 |
| Osakeperusteiset maksut | 233 | 207 |
| Yhteensä | 2 267 | 3 148 |
Takaukset ja muut vakuudet
| 1 000 euroa | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| Takaukset | 70 | - |
8. Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
| 1 000 euroa | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| Yhden vuoden kuluessa | 2 934 | 3 377 |
| Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua | 6 087 | 7 909 |
| Yhteensä | 9 021 | 11 286 |
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.12.2012 tai 31.12.2011.
9. Ehdolliset velat
| 1 000 euroa | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| Pankkitakausvastuut | 2 969 | 1 847 |
| Kiinnitetyt panttivelkakirjat | 200 | - |
| 1 000 euroa | 31.12.2012 | 31.12.2011 |
| Muiden puolesta annetut vakuudet | ||
| Takaukset | 123 | - |
10. Tunnusluvut
| Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut |
1.1.- 31.12.2012 |
1.1.- 31.12.2011* |
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 82 428 | 76 751 |
| Liikevaihto, muutos % | 7,4 | -1,5 |
| Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa | -13 517 | 11 902 |
| Liikevoitto/-tappio, muutos % | -213,6 | 31,3 |
| Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta | -16,4 | 15,5 |
| Tulos ennen veroja, 1 000 euroa | -13 955 | 10 963 |
| Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta | -16,9 | 14,3 |
| Oman pääoman tuotto, % | -37,2 | 16,7 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | -36,3 | 23,6 |
| Omavaraisuusaste, % | 46,8 | 66,5 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) | 4 484 | 1 037 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | 5,4 | 1,4 |
| IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa | 6 170 | 3 965 |
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa | 18 581 | 15 419 |
|
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta |
22,5 | 20,1 |
| Tilauskanta, 1 000 euroa | 48 368 | 47 217 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana | 700 | 623 |
| Korolliset nettovelat, 1 000 euroa | 3 541 | -9 334 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 13,1 | -22,3 |
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
| Osakekohtaiset tunnusluvut |
1.1.- 31.12.2012 |
1.1.- 31.12.2011* |
| Tulos/osake, euroa | -0,12 | 0,07 |
| Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen | -0,12 | 0,07 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 0,25 | 0,39 |
| Osinko/osake, euroa2) | 0,00 | 0,03 |
| Osinko/tulos, % | - | 42,2 |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | - | 6,1 |
| Hinta/voittosuhde | -3,3 | 6,9 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa | 107 054 810 | 107 054 810 |
| josta omassa hallussa | 161 219 | 292 685 |
| Ulkona olevat osakkeet | 106 893 591 | 106 762 125 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana | 106 863 518 | 106 775 223 |
| Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin | 107 650 327 | 106 775 223 |
*Vuoden 2011 virhe on korjattu.
1) Luku ei sisällä investointeja tuotekehitykseen.
2) Hallituksen ehdotus
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
| Liikevoitto/-tappioprosentti | = | Liikevoitto/-tappio | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) | = | Voitto/tappio ennen veroja | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Oman pääoman tuotto % (ROE) | = | Voitto/tappio | x100 |
| Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) | = | Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut | x100 |
| Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Omavaraisuusaste % | = | Oma pääoma | x100 |
| Taseen loppusumma – saadut ennakot | |||
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | = | Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta | = | Tutkimus- ja tuotekehitysmenot | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Nettovelkaantumisaste % (gearing) | = | Korolliset velat - rahavarat | x100 |
| Oma pääoma | |||
| Tulos/osake (EPS) | = | Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta | |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana | |||
| Oma pääoma/osake | = | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/osake | = | Osinko | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/tulos % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tulos/osake (EPS) | |||
| Efektiivinen osinkotuotto % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tilikauden päätöskurssi | |||
| Hinta/voittosuhde (P/E-luku) | = | Tilikauden päätöskurssi | |
| Tulos/osake (EPS) | |||
12. Korjauksia 2010, 2011 ja Q1/2012 lukuihin
Kausien 2010, 2011 ja Q1/2012 raportoiduissa luvuissa havaittiin virhe ryhmässä työsuhde-etuuksista johtuvat kulut. Virheet on korjattu takautuvasti IAS 8 standardin mukaisesti. Virhe koski optiokululaskentaa. Vuoden 2010 virheen korjauksella ei ole vaikutusta omaan pääomaan eikä avaavaa tasetta esitetä. Tilinpäätöksessä 2012 vuoden 2010 tunnusluvut on oikaistu. Vuoden 2011 laaja tuloslaskelma muuttui seuraavasti:
| Raportoitu | Korjattu | |
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
1.1.-31.12.2011 | 1.1.-31.12.2011 |
| Liikevaihto | 76 751 | 76 751 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 19 802 | 19 802 |
| Materiaalit ja palvelut | -5 285 | -5 285 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -36 747 | -36 454 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -13 635 | -13 635 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -29 277 | -29 277 |
| -84 944 | -84 651 | |
| Liikevoitto/-tappio | 11 609 | 11 902 |
| Rahoitustuotot | 536 | 536 |
| Rahoituskulut | -1 289 | -1 289 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | -187 | -187 |
| Voitto/tappio ennen veroja | 10 669 | 10 963 |
| Tuloverot | -3 373 | -3 373 |
| Tilikauden voitto/tappio | 7 297 | 7 590 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||
| Rahavirran suojaukset | -727 | -727 |
| Muuntoerot | 175 | 175 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | 177 | 177 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 6 922 | 7 216 |
| Tilikauden voiton/tappion jakautuminen | ||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | 7 297 | 7 590 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | 6 922 | 7 216 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | 0,07 | 0,07 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | 0,07 | 0,07 |
Myös osakekohtaista tulosta on oikaistu, mutta pyöristyksistä johtuen oikaisulla ei ollut vaikutusta tunnuslukuun. Korjauksella ei ollut vaikutusta oman pääoman määrään.
Korjatut vuoden 2011 ja Q1/2012 luvut neljännesvuosittain:
| 1-3/2011 | 4-6/2011 | 7-9/2011 | 10-12/2011 | 2011 | 1-3/2012 | |
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
||||||
| Liikevaihto | 16 825 | 20 016 | 16 640 | 23 269 | 76 751 | 19 926 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 | 12 | 19 700 | 87 | 19 802 | 1 |
| Materiaalit ja palvelut | -773 | -1 244 | -1 271 | -1 997 | -5 285 | -1 622 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -8 783 | -8 986 | -9 210 | -9 475 | -36 454 | -10 541 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -1 359 | -1 243 | -10 027 | -1 005 | -13 635 | -11 128 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -6 006 | -7 279 | -7 796 | -8 194 | -29 277 | -8 538 |
| -16 921 | -18 753 | -28 305 | -20 672 | -84 651 | -31 829 | |
| Liikevoitto/-tappio | -92 | 1 275 | 8 035 | 2 684 | 11 902 | -11 901 |
| Rahoitustuotot | 249 | 153 | 617 | -482 | 536 | 437 |
| Rahoituskulut | -415 | -253 | -560 | -61 | -1 289 | -914 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | - | - | - | -187 | -187 | - |
| Voitto/tappio ennen veroja | -258 | 1 175 | 8 092 | 1 955 | 10 963 | -12 379 |
| Tuloverot | -1 329 | -946 | 486 | -1 584 | -3 373 | 2 094 |
| Tilikauden voitto/tappio | -1 587 | 229 | 8 577 | 371 | 7 590 | -10 285 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||||||
| Rahavirran suojaukset | 453 | -101 | -764 | -314 | -727 | 742 |
| Muuntoerot | -63 | 46 | -96 | 288 | 175 | 3 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | -118 | 26 | 199 | 70 | 177 | -182 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -1 315 | 200 | 7 916 | 415 | 7 216 | -9 721 |
| Tilikauden voiton/tappion jakautuminen | ||||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -1 587 | 229 | 8 577 | 371 | 7 590 | -10 285 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -1 315 | 200 | 7 916 | 415 | 7 216 | -9 721 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | -0,01 | 0,00 | 0,08 | 0,00 | 0,07 | -0,10 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | -0,01 | 0,00 | 0,08 | 0,00 | 0,07 | -0,10 |
Comptel Oyj järjestää varsinaisen yhtiökokouksen 20.3.2013 klo 15.00 Helsingissä.
Comptelin vuosikertomus 2012 on saatavilla viikolla 9 yhtiön verkkosivustolla osoitteessa www.comptel.com
Comptel Oyj:n osavuosikatsausten julkistamisajankohdat vuonna 2013 ovat:
Tammi - maaliskuu: 17.4.2013
Tammi - kesäkuu: 16.7.2013
Tammi - syyskuu: 16.10.2013
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801
Markkinointi- ja viestintäjohtaja Ulla Koivukoski, puh. 0400 481 870
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com