Comptel Oyj Pörssitiedote 17.4.2013 klo 8.00
Liikevaihto kasvoi 6,2 prosenttia edellisvuodesta. Kannattavuus parani huomattavasti ja liiketulos oli voitollinen. Tilauskanta kasvoi merkittävästi.
- Liikevaihto 21,2 miljoonaa euroa (tammi - maaliskuu 2012: 19,9), kasvu 6,2 %
- Liiketulos 1,0 miljoonaa euroa (-11,9)
- Tulos/osake -0,01 euroa (-0,10)
-
Tilauskanta 50,1 miljoonaa euroa (41,1), kasvu 21,8 %
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Comptelin liiketoiminta kehittyi ensimmäisellä vuosineljänneksellä odotuksiemme mukaisesti. Liikevaihto kasvoi ja paransimme kannattavuuttamme huomattavasti. Solmimme merkittävän lisenssikaupan Argentiinassa. Euroopan markkinatilanne säilyi haasteellisena.
Päivitimme yhtiön strategiaa ja tavoitteita seuraaviksi kolmeksi vuodeksi alkuvuoden aikana. Strategia vuosille 2013 - 2015 keskittyy vuonna 2011 julkaistun strategisen Tapahtuma – Analyysi – Toimenpide -mallin nopeutettuun toteutukseen. Tähän liittyy myynnin kasvattaminen yhteistyökumppaneiden kanssa. Yhdessä nämä toimet ovat perusta Comptelin kasvustrategialle. Strategian mukaisesti jatkoimme investointeja tuotekehitykseen, erityisesti fulfillment-tuotealueeseen ja edistyksellisiin analytiikkaratkaisuihin. Keskitimme analytiikan myynti-, toimitus- ja tuotekehitystoimintoja, jotta pystymme paremmin vastaamaan asiakastarpeisiin analytiikkaratkaisujen osalta.
Viime vuonna aloittamamme kustannussäästöohjelman tulokset näkyivät ensimmäisen vuosineljänneksen liiketuloksessa. Kannattavuuden parantaminen on vuoden 2013 tärkein tavoitteemme ja etenimme sen saavuttamisessa suunnitelmiemme mukaisesti.
Saimme ensimmäisellä vuosineljänneksellä 6 merkittävää, yli 500 000 euron arvoista tilausta.”
Tammi - maaliskuun 2013 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto kasvoi tammi - maaliskuussa 6,2 prosenttia edellisvuodesta ja oli 21,2 miljoonaa euroa (19,9). Konsernin liikevaihtoa kasvatti erityisesti lisenssimyynti.
Tammi - maaliskuun liiketulos oli 1,0 miljoonaa euroa (-11,9), joka vastaa 4,9 prosenttia liikevaihdosta (-59,7). Edellisvuoden vertailuluvussa on mukana liikearvon arvonalentumistappio, joka oli 10,2 miljoonaa euroa. Viime vuonna aloitetut kustannussäästöt alensivat katsauskauden kulutasoa edellisvuoteen verrattuna.
Konsernin tulos ennen veroja oli 0,1 miljoonaa euroa (-12,4) ja nettotulos -0,6 miljoonaa euroa (-10,3). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,01 euroa (-0,10).
Katsauskauden verokulu oli 0,7 miljoonaa euroa (-2,1), josta 0,4 miljoonaa euroa oli lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,7 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 50,1 miljoonaa euroa (41,1). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 26,7 miljoonaa euroa (24,3) ja muuta tilauskantaa 23,4 miljoonaa euroa (16,8).
Liiketoiminta-alueet
| Liikevaihto, miljoonaa euroa | 1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 2012 |
| Itä-Eurooppa | 3,9 | 3,9 | 0,4 | 16,3 |
| Länsi-Eurooppa | 4,5 | 5,0 | -10,5 | 21,0 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 5,7 | 4,5 | 25,2 | 21,7 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 3,5 | 3,8 | -8,2 | 14,5 |
| Amerikka | 3,6 | 2,7 | 34,4 | 8,9 |
| Yhteensä | 21,2 | 19,9 | 6,2 | 82,4 |
| Liiketulos, miljoonaa euroa | ||||
| Itä-Eurooppa | 1,8 | 1,3 | 31,3 | 6,3 |
| Länsi-Eurooppa | 1,4 | 2,2 | -36,9 | 9,7 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 2,8 | 2,0 | 40,7 | 9,5 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 1,1 | 1,1 | -0,6 | 3,0 |
| Amerikka | 2,3 | 1,5 | 56,9 | 3,8 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -8,3 | -20,0 | -58,5 | -45,8 |
| Yhteensä | 1,0 | -11,9 | 108,8 | -13,5 |
| Liiketulos, % liikevaihdosta | ||||
| Itä-Eurooppa | 45,5 | 34,8 | - | 38,6 |
| Länsi-Eurooppa | 31,0 | 44,0 | - | 46,3 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 49,0 | 43,6 | - | 43,9 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 30,5 | 28,2 | - | 20,4 |
| Amerikka | 63,9 | 54,8 | - | 42,3 |
| Yhteensä | 4,9 | -59,7 | - | -16,4 |
Liikevaihto kasvoi merkittävästi Aasian ja Tyynenmeren alueella sekä Amerikassa ja laski Länsi-Euroopassa ja Lähi-idässä ja Afrikassa. Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla muilla liiketoiminta-alueilla paitsi Länsi-Euroopassa.
Comptel sai katsauskaudella kuusi merkittävää tilausta (Q1 2012: 3), joista kolme oli policy control & charging -alueelta, kaksi fulfillment-alueelta ja yksi managed services -palvelutilaus. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
|
Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa |
1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 2012 |
| Lisenssit | 4,7 | 3,0 | 57,0 | 16,6 |
| Palvelut | 7,5 | 8,8 | -14,8 | 33,2 |
| Ylläpitosopimukset | 8,9 | 8,1 | 10,3 | 32,6 |
| Yhteensä | 21,2 | 19,9 | 6,2 | 82,4 |
Lisenssimyynti kasvoi edellisvuodesta, mikä paransi kannattavuutta. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
|
Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa |
1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 2012 |
| Suoramyynti | 15,8 | 15,8 | 0,0 | 62,1 |
| Partnerimyynti | 5,4 | 4,1 | 30,1 | 20,3 |
| Yhteensä | 21,2 | 19,9 | 6,2 | 82,4 |
Partnerimyynnin osuus liikevaihdosta kasvoi edellisvuodesta strategiamme mukaisesti.
Rahoitusasema
| Miljoonaa euroa | 31.3.2013 | 31.12.2012 | Muutos % | 31.3.2012 | Muutos % |
| Taseen loppusumma | 65,9 | 68,5 | -3,8 | 62,8 | 4,9 |
| Likvidit varat | 4,5 | 4,8 | -6,3 | 6,8 | -33,8 |
| Myyntisaamiset, brutto | 25,8 | 24,1 | 7,1 | 25,8 | 0,1 |
| Luottotappiovaraus | -1,2 | -1,3 | -7,4 | -0,8 | 40,5 |
| Myyntisaamiset, netto | 24,6 | 22,8 | 7,9 | 24,9 | -1,3 |
| Siirtosaamiset | 12,3 | 12,6 | -2,2 | 12,7 | -2,9 |
| Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat | 3,0 | 2,8 | 6,3 | 1,5 | 104,0 |
| Korolliset velat | 10,0 | 8,4 | 19,8 | 3,0 | 234,4 |
| Omavaraisuusaste, prosenttia | 49,8 | 46,8 | 6,5 | 56,9 | -12,6 |
Taseen loppusumma oli 65,9 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 0,0 miljoonaa euroa (-0,7).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 24,6 miljoonaa euroa (24,9). Siirtosaamiset olivat 12,3 miljoonaa euroa (12,7). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 3,0 miljoonaa euroa (1,5).
Comptel Oyj nosti katsauskaudella lainaa 1,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissä 20,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 7,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 7,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 2,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 49,8 prosenttia (56,9) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 20,9 prosenttia (-13,1).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
| Miljoonaa euroa | 1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 2012 |
| Välittömät T&K -kustannukset | 4,2 | 5,2 | -19,2 | 18,6 |
| IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K –menot | -1,1 | -1,5 | -26,6 | -6,2 |
| Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset | 0,9 | 0,6 | 36,6 | 2,8 |
| T&K -kustannukset, netto | 4,0 | 4,3 | -8,3 | 15,3 |
| Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, % liikevaihdosta | 19,8 | 26,0 | - | 22,5 |
Tuotekehityskustannukset olivat 19,8 prosenttia (26,0) liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment-tuotealueeseen ja edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille yksi merkittävä ohjelmistojulkistus mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
| Miljoonaa euroa | 1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 2012 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 0,2 | 3,2 | -95,2 | 4,5 |
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
| 31.3.2013 | 31.3.2012 | Muutos % | 31.12.2012 | |
| Henkilöstömäärä kauden lopussa | 686 | 697 | -1,6 | 679 |
| 1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 1-12 2012 | |
| Henkilöstöä keskimäärin | 683 | 678 | 0,7 | 700 |
Henkilöstömäärä säilyi edellisvuoden tasolla. Henkilöstökulut olivat tammi - maaliskuussa 53,9 prosenttia liikevaihdosta (52,9).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,6 prosenttia (33,0), Malesiassa 26,5 prosenttia (23,7), Bulgariassa 10,6 prosenttia (9,6), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,9 prosenttia (6,7), Isossa-Britanniassa 6,7 prosenttia (7,3), Intiassa 3,8 prosenttia (3,3), Norjassa 2,8 prosenttia (5,2) ja muissa toimintamaissa 11,1 prosenttia (11,2).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 0,40 euroa (0,57). Comptelin markkina-arvo 31.3.2013 oli 42,8 miljoonaa euroa (60,9).
| Comptelin osakkeen vaihto | 1-3 2013 | 1-3 2012 | Muutos % | 2012 |
| Vaihto, miljoonaa kappaletta | 4,3 | 10,9 | -60,6 | 26,7 |
| Vaihto, miljoonaa euroa | 1,7 | 6,5 | -73,9 | 13,4 |
| Ylin hinta, euroa | 0,45 | 0,63 | -28,6 | 0,63 |
| Alin hinta, euroa | 0,38 | 0,49 | -22,5 | 0,37 |
Comptelin osakkeista 7,0 prosenttia (5,6) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Comptel on korjannut Q1/2012 vertailutietoja luvuissa havaitun virheen korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin liitetiedossa 12.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012* |
| Liikevaihto | 21 171 | 19 926 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1 | 1 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 114 | -1 622 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -11 402 | -10 541 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -1 255 | -11 128 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -6 358 | -8 538 |
| -20 130 | -31 829 | |
| Liikevoitto/-tappio | 1 042 | -11 901 |
| Rahoitustuotot | 203 | 437 |
| Rahoituskulut | -1 155 | -914 |
| Voitto/tappio ennen veroja | 90 | -12 379 |
| Tuloverot | -703 | 2 094 |
| Katsauskauden voitto/tappio | -613 | -10 285 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||
| Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi | ||
| Muuntoerot | -100 | 3 |
| Rahavirran suojaukset | - | 742 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | - | -182 |
| Muut laajan tuloksen erät yhteensä | -100 | 563 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | -713 | -9 721 |
| Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen | ||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -613 | -10 285 |
| Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen | ||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -713 | -9 721 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | -0,01 | -0,10 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | -0,01 | -0,10 |
*Q1/2012 virhe on korjattu.
| Konsernin tase (1 000 euroa) | 31.3.2013 | 31.12.2012 |
| Varat | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 2 646 | 2 646 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 13 393 | 13 350 |
| Aineelliset hyödykkeet | 2 110 | 1 518 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 1 076 | 1 076 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 87 | 87 |
| Laskennalliset verosaamiset | 4 128 | 3 804 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 498 | 493 |
| 23 938 | 22 974 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 37 420 | 40 660 |
| Rahavarat | 4 515 | 4 817 |
| 41 935 | 45 476 | |
| Varat yhteensä | 65 873 | 68 451 |
| Oma pääoma ja velat | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 2 141 | 2 141 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 243 | 243 |
| Muuntoerot | -736 | -636 |
| Kertyneet voittovarat | 24 675 | 25 208 |
| Oma pääoma yhteensä | 26 323 | 26 956 |
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 3 306 | 3 302 |
| Varaukset | 563 | 787 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | 5 750 | 5 275 |
| 9 619 | 9 364 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Varaukset | 1 443 | 1 511 |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | 4 261 | 3 082 |
| Ostovelat ja muut velat | 24 227 | 27 537 |
| 29 931 | 32 130 | |
| Velat yhteensä | 39 550 | 41 494 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 65 873 | 68 451 |
| Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012* |
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||
| Katsauskauden voitto/tappio | -613 | -10 285 |
| Oikaisut: | ||
| Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät | 1 748 | 11 663 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | 563 | 88 |
| Korkotuotot | -4 | -9 |
| Tuloverot | 703 | -2 094 |
| Käyttöpääoman muutos: | ||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | 2 850 | 1 888 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | -3 717 | -83 |
| Varausten muutos | -292 | -189 |
| Maksetut korot ja rahoituskulut | -86 | -88 |
| Saadut korot | 2 | 7 |
| Maksetut tuloverot ja saadut palautukset | -1 110 | -1 560 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 45 | -660 |
| Investointien rahavirrat | ||
| Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla | - | -1 812 |
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | -142 | -202 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | -10 | -62 |
| Investoinnit tuotekehityshankkeisiin | -1 092 | -1 488 |
| Pitkäaikaisten saamisten muutos | -15 | -32 |
| Investointien nettorahavirta | -1 259 | -3 595 |
| Rahoituksen rahavirrat | ||
| Lainojen nostot | 2 000 | 2 021 |
| Lainojen takaisinmaksut | -1 004 | -305 |
| Leasingvelan lyhennys | -13 | -10 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 982 | 1 706 |
| Rahavarojen muutos | -232 | -2 549 |
| Rahavarat katsauskauden alussa | 4 817 | 9 401 |
| Rahavarat katsauskauden lopussa | 4 515 | 6 818 |
| Muutos | -302 | -2 583 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -70 | 34 |
*Q1/2012 virhe on korjattu.
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | |||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | |||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahas- tot |
Muunto-erot |
Arvon- muutosrahasto |
Omat osak- keet |
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä |
|
Oma pääoma 31.12.2011 |
2 141 | 178 | -682 | -589 | -375 | 41 133 | 41 805 |
| Osingonjako | -3 207 | -3 207 | |||||
|
Luovutetut omat osakkeet |
66 | 14 | -14 | 66 | |||
|
Osakepohjaiset palkitsemis- järjestelmät* |
84 | 84 | |||||
|
Katsauskauden laaja tulos yhteensä* |
3 | 560 | -10 285 | -9 721 | |||
|
Oma pääoma 31.3.2012 |
2 141 | 243 | -679 | -29 | -361 | 27 712 | 29 027 |
*Q1/2012 virhe on korjattu.
| Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista | ||||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma | ||||||
| 1 000 euroa |
Osake- pääoma |
Muut rahastot |
Muuntoerot | Omat osak-keet |
Kertyneet voittovarat |
Yhteensä |
|
Oma pääoma 31.12.2012 |
2 141 | 243 | -636 | -361 | 25 568 | 26 956 |
|
Osakepohjaiset palkitsemis- järjestelmät |
80 | 80 | ||||
|
Katsauskauden laaja tulos yhteensä |
-100 | -613 | -713 | |||
|
Oma pääoma 31.3.2013 |
2 141 | 243 | -736 | -361 | 25 036 | 26 323 |
Liitetiedot
1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin.
2. Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
| 1 000 euroa | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012 |
| Itä-Eurooppa | 3 880 | 3 866 |
| Länsi-Eurooppa | 4 475 | 5 001 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 5 650 | 4 511 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 3 526 | 3 841 |
| Amerikka | 3 640 | 2 708 |
| Konsernin liikevaihto yhteensä | 21 171 | 19 926 |
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
| 1 000 euroa | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012* |
| Itä-Eurooppa | 1 767 | 1 345 |
| Länsi-Eurooppa | 1 387 | 2 199 |
| Aasia ja Tyynenmeren alue | 2 770 | 1 969 |
| Lähi-itä ja Afrikka | 1 077 | 1 084 |
| Amerikka | 2 326 | 1 483 |
| Konsernin jakamattomat kulut | -8 285 | -19 981 |
| Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä | 1 042 | -11 901 |
| Rahoituserät | -952 | -477 |
| Konsernin voitto/tappio ennen veroja | 90 | -12 379 |
*Q1/2012 virhe on korjattu.
3. Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa.
4. Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
5. Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 703 tuhatta euroa (2 094 tuhatta euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 413 tuhatta euroa (543 tuhatta euroa).
6. Aineelliset hyödykkeet
| 1 000 euroa | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012 |
| Aineellisten hyödykkeiden lisäykset | 142 | 209 |
| Aineellisten hyödykkeiden vähennykset | -26 | -141 |
7. Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
| 1 000 euroa | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0 | 1 |
| Korkotuotot | 2 | 2 |
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.12.2012 |
| Osakkuusyhtiö | ||
| Pitkäaikaiset saamiset | 100 | 98 |
| Myyntisaamiset | 0 | 1 |
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhde-etuudet.
| 1 000 euroa | 1.1.-31.3.2013 | 1.1.-31.3.2012 |
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 413 | 557 |
| Osakeperusteiset maksut | 79 | 45 |
| Yhteensä | 492 | 602 |
Takaukset ja muut vakuudet
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.12.2012 |
| Takaukset | 70 | 70 |
8. Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.12.2012 |
| Yhden vuoden kuluessa | 2 605 | 2 934 |
| Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua | 5 618 | 6 087 |
| Yhteensä | 8 223 | 9 021 |
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 31.3.2013 tai 31.3.2012.
9. Ehdolliset velat
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.12.2012 |
| Pankkitakausvastuut | 2 391 | 2 969 |
| Kiinnitetyt panttivelkakirjat | 200 | 200 |
| 1 000 euroa | 31.3.2013 | 31.12.2012 |
| Muiden puolesta annetut vakuudet | ||
| Takaukset | 121 | 123 |
10. Tunnusluvut
| Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut |
1.1.- 31.3.2013 |
1.1.- 31.3.2012* |
| Liikevaihto, 1 000 euroa | 21 171 | 19 926 |
| Liikevaihto, muutos % | 6,2 | 18,4 |
| Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa | 1 042 | -11 901 |
| Liikevoitto/-tappio, muutos % | 108,8 | -12 819,3 |
| Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta | 4,9 | -59,7 |
| Tulos ennen veroja, 1 000 euroa | 90 | -12 379 |
| Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta | 0,4 | -62,1 |
| Oman pääoman tuotto, % | - | - |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | - | - |
| Omavaraisuusaste, % | 49,8 | 56,9 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) | 152 | 3 171 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | 0,7 | 15,9 |
| IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa | 1 092 | 1 488 |
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa | 4 191 | 5 184 |
|
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta |
19,8 | 26,0 |
| Tilauskanta, 1 000 euroa | 50 061 | 41 110 |
| Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana | 683 | 678 |
| Korolliset nettovelat, 1 000 euroa | 5 497 | -3 825 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 20,9 | -13,1 |
*Vuoden Q1/2012 virhe on korjattu.
1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 264 tuhatta euroa, mikä on 1,3 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
| Osakekohtaiset tunnusluvut |
1.1.- 31.3.2013 |
1.1.- 31.3.2012* |
| Tulos/osake, euroa | -0,01 | -0,10 |
| Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen | -0,01 | -0,10 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 0,25 | 0,27 |
| Osinko/osake, euroa | - | - |
| Osinko/tulos, % | - | - |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | - | - |
| Hinta/voittosuhde | - | - |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa | 107 054 810 | 107 054 810 |
| josta omassa hallussa | 161 219 | 156 499 |
| Ulkona olevat osakkeet | 106 893 591 | 106 898 311 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana | 106 863 518 | 106 765 118 |
| Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin | 106 863 518 | 106 765 118 |
*Q1/2012 virhe on korjattu.
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
| Liikevoitto/-tappioprosentti | = | Liikevoitto/-tappio | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) | = | Voitto/tappio ennen veroja | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Oman pääoman tuotto % (ROE) | = | Voitto/tappio | x100 |
| Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) | = | Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut | x100 |
| Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) | |||
| Omavaraisuusaste % | = | Oma pääoma | x100 |
| Taseen loppusumma – saadut ennakot | |||
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta | = | Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % liikevaihdosta | = | Tutkimus- ja tuotekehitysmenot | x100 |
| Liikevaihto | |||
| Nettovelkaantumisaste % (gearing) | = | Korolliset velat - rahavarat | x100 |
| Oma pääoma | |||
| Tulos/osake (EPS) | = | Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta | |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana | |||
| Oma pääoma/osake | = | Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/osake | = | Osinko | |
| Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä | |||
| Osinko/tulos % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tulos/osake (EPS) | |||
| Efektiivinen osinkotuotto % | = | Osinko/osake | x100 |
| Tilikauden päätöskurssi | |||
| Hinta/voittosuhde (P/E-luku) | = | Tilikauden päätöskurssi | |
| Tulos/osake (EPS) | |||
12. Korjaus Q1/2012 lukuihin
Kauden Q1/2012 raportoiduissa luvuissa havaittiin virhe ryhmässä työsuhde-etuuksista johtuvat kulut. Virhe on korjattu takautuvasti. Virhe koski optiokululaskentaa.
Myös osakekohtaista tulosta on oikaistu, mutta pyöristyksistä johtuen oikaisulla ei ollut vaikutusta tunnuslukuun. Korjauksella ei ollut vaikutusta oman pääoman määrään.
Q1/2012 luvut muuttuivat seuraavasti:
| Raportoidut luvut | Korjatut luvut | |
| 1-3/2012 | 1-3/2012 | |
|
Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) |
||
| Liikevaihto | 19 926 | 19 926 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1 | 1 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 622 | -1 622 |
| Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut | -10 672 | -10 541 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -11 128 | -11 128 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -8 538 | -8 538 |
| -31 959 | -31 829 | |
| Liikevoitto/-tappio | -12 032 | -11 901 |
| Rahoitustuotot | 437 | 437 |
| Rahoituskulut | -914 | -914 |
| Voitto/tappio ennen veroja | -12 509 | -12 379 |
| Tuloverot | 2 094 | 2 094 |
| Tilikauden voitto/tappio | -10 416 | -10 285 |
| Muut laajan tuloksen erät: | ||
| Rahavirran suojaukset | 742 | 742 |
| Muuntoerot | 3 | 3 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | -182 | -182 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -9 852 | -9 721 |
| Tilikauden voiton/tappion jakautuminen | ||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -10 416 | -10 285 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||
| Emoyrityksen osakkeenomistajille | -9 852 | -9 721 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | ||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa | -0,10 | -0,10 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa | -0,10 | -0,10 |
Comptel Oyj:n seuraavien osavuosikatsausten julkistamisajankohdat:
Tammi - kesäkuu: 16.7.2013
Tammi - syyskuu: 16.10.2013
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com