WULFF-YHTIÖT OYJ
OSAVUOSIKATSAUS 8.5.2013 KLO 9.00
WULFF-YHTIÖT OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. – 31.3.2014
Markkinatilanne jatkui vaikeana
- Tammi-maaliskuussa 2014 liikevaihto oli 19,8 milj. euroa (22,7 milj. euroa).
- Voitto ennen poistoja (EBITDA) oli 0,29 milj. euroa (0,41 milj. euroa) eli 1,5 prosenttia (1,8 %) liikevaihdosta.
- Liikevoitto (EBIT) oli 0,03 milj. euroa (0,12 milj. euroa) eli 0,2 prosenttia (0,5 %) liikevaihdosta.
- Osakekohtainen tulos (EPS) oli 0,00 euroa (0,00 euroa).
- Omavaraisuusaste oli 39,2 prosenttia (31.12.2013: 38,3 %).
- Oma pääoma osaketta kohden nousi 1,83 euroon (31.12.2013: 1,80 euroa).
KONSERNIN LIIKEVAIHTO JA TULOSKEHITYS
Tammi-maaliskuussa 2014 liikevaihto oli 19,8 milj. euroa (22,7 milj. euroa) ja voitto ennen poistoja (EBITDA) oli 0,29 milj. euroa (0,41 milj. euroa) eli 1,5 prosenttia (1,8 %) liikevaihdosta. Liikevoitto (EBIT) oli 0,03 milj. euroa (0,12 milj. euroa) eli 0,2 prosenttia (0,5 %) liikevaihdosta. Henkilöstökulut tammi-maaliskuulta 2014 olivat 4,3 milj. euroa (4,8 milj. euroa). Liiketoiminnan kulut olivat 2,4 milj. euroa (2,9 milj. euroa). Henkilöstökulujen ja liiketoiminnan kulujen kehitykseen vaikutti loppuvuonna 2013 toteutettu kustannussäästöohjelma. Sen arvioidaan tuovan 2,0 milj. euron vuotuiset säästöt vuonna 2014. Yleistaloudellinen tilanne jatkui vaikeana, mikä heijastui kysyntään markkinoilla. Konserni jatkaa edelleen kulurakenteen läpikäyntiä ja toiminnan tehostamista tavoitteenaan parantaa liiketoimintojensa kannattavuutta.
Konsernijohtaja Heikki Vienola: ”Markkinatilanne on alkuvuonna pysynyt vaikeana. Loppuvuonna 2013 toteutettu kustannussäästöohjelma vaikutti odotetusti ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Kehitämme kustannustehokkaita sähköisiä tilauspalveluja, joiden avulla asiakkaita palvellaan nykyaikaisesti ja kustannustehokkaasti. Wulff Entren etabloituminen Ruotsin markkinoille on toteutunut suunnitelmien mukaisesti ja näen siellä suuret mahdollisuudet kasvuun tulevaisuudessa.”
Rahoitustuotot ja -kulut olivat tammi-maaliskuussa nettomääräisesti -0,08 milj. euroa (-0,06 milj. euroa), sisältäen korkokuluja 0,05 milj. euroa (0,05 milj. euroa) sekä lähinnä valuuttakurssien vaihteluista johtuvia muita rahoituseriä nettomääräisesti -0,03 milj. euroa (-0,02 milj. euroa).
Tammi-maaliskuussa tulos ennen veroja oli tappiollinen 0,05 milj. euroa (voitollinen 0,06 milj. euroa) ja verojen jälkeinen tappio 0,04 milj. euroa (voitto 0,05 milj. euroa). Osakekohtainen tulos (EPS) oli 0,00 euroa (0,00 euroa).
Tammi-maaliskuussa sijoitetun pääoman tuotto (ROI) oli -0,01 prosenttia (0,4 %) ja oman pääoman tuotto (ROE) -0,3 prosenttia (0,3 %).
SOPIMUSASIAKKAAT-DIVISIOONA
Sopimusasiakkaat-divisioona toimii asiakkaan kokonaisvaltaisena kumppanina toimistotuotteiden, it-tarvikkeiden, liike- ja mainoslahjojen sekä kansainvälisten messupalvelujen hankinnassa. Tammi-maaliskuussa Sopimusasiakkaat-divisioonan liikevaihto oli 16,7 milj. euroa (19,5 milj. euroa) ja liikevoitto oli 0,2 milj. euroa (0,5 milj. euroa).
Yleinen taloudellinen tilanne ja tuotteiden kysynnän väheneminen ovat vaikuttaneet liikevaihdon laskuun. Viime vuonna aloitettujen kustannussäästötoimenpiteiden ansiosta liikevoitto laski vain -0,3 milj. euroa merkittävästä liikevaihdon laskusta huolimatta. Sopimusasiakkaat-divisioonan tulokseen vaikuttaa perinteisesti liike- ja mainoslahjamarkkinoiden syklisyys tuotteiden toimitusten ja tuloksen painottuessa vuoden toiselle ja neljännelle kvartaalille.
Kansainväliset messupalvelut ovat merkittävä osa Wulffin toimintaa. Wulff Entren panostukset myyntiin ja sen kehittämiseen näkyvät niin nykyisten asiakassuhteiden vahvistumisena kuin uusina asiakkuuksina. Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana Wulff Entre onnistui hankkimaan uusia asiakkuuksia ja kehittämään sekä liikevaihtoa että tulosta positiivisesti. Suomalaisten asiakkaiden lisäksi asiakkuuksia on hankittu Venäjältä, Saksasta ja Ruotsista. Vuonna 2014 Wulff Entre vie suomalaisten yritysten osaamista yli 30 maahan. Wulff Entre on alansa markkinajohtaja Suomessa ja sen taitoon löytää oikeat kansainväliset kohtaamispaikat on luotettu jo yli 90 vuotta.
SUORAMYYNTI-DIVISIOONA
Suoramyynti-divisioonan tavoitteena on tuoda sujuvuutta asiakkaidensa arkeen innovatiivisilla tuotteilla sekä alan ammattitaitoisimmalla henkilökohtaisella ja paikallisella palvelulla. Tammi-maaliskuussa Suoramyynti-divisioonan liikevaihto oli 3,0 milj. euroa (3,3 milj. euroa) ja liiketulos oli -0,09 milj. euroa (-0,09 milj. euroa).
Suoramyynti-divisioonassa jatketaan kannattavuuden parantamista keskittymällä kannattaviin tuote- ja palvelualueisiin ja toimintaa tehostamalla. Tuote- ja palveluvalikoiman kehittämiseen panostetaan vahvasti ja ostotoimintoihin haetaan lisää synergiaa mm. konsernitason kilpailutuksella ja yhteistyöllä. Uusista tuotevalikoimista merkittävin on LED-valaistus. LED-valaistuksessa yhdistyy sekä ympäristöystävällisyys että taloudellisuus. Parhaimmillaan tänään tehty investointi maksaa itsensä takaisin alle vuodessa ja kustannussäästöistä energiankulutuksessa saadaan nauttia vuosia.
Onnistunut rekrytointi vaikuttaa erityisesti Suoramyynnin tulokseen. Uusia myyjiä haetaan aktiivisesti mm. sosiaalisessa mediassa kampanjoimalla ja tekemällä yhteistyötä Työhallinnon ja oppilaitosten kanssa. Wulff on panostanut myös osaavien rekrytointiyhteistyökumppanien kanssa toimintaan. Wulffin omat perehdytys- ja koulutusohjelmat varmistavat, että jokainen myyjä saa sekä kattavan aloituskoulutuksen ja startin uralleen että omaa osaamista kehittävää jatkokoulutusta. Wulffilla etsii jatkuvasti uusia myyntineuvottelijoita toimintamaihinsa Suomessa ja Skandinaviassa. Myyjät ovat Wulffille tärkein kasvun moottori.
RAHOITUS, INVESTOINNIT JA TALOUDELLINEN ASEMA
Tammi-maaliskuussa liiketoiminnan rahavirta oli -1,6 milj. euroa (-1,9 milj. euroa). Toimialalle on tyypillistä, että tulos ja rahavirta kertyvät viimeisen vuosineljänneksen aikana.
Konserni maksoi käyttöomaisuusinvestoinneistaan nettomääräisesti 0,3 milj. euroa tammi-maaliskuussa (0,44 milj. euroa). S Supplies Holding AB:n vähemmistöosakkeiden lunastuksesta tytäryhtiön avainhenkilöltä maksettiin 0,06 milj. euroa. Lainoja nostettiin nettomääräisesti 1,7 milj. euroa tammi-maaliskuussa 2014 (1,23 milj. euroa netto).
Kokonaisuutena tarkasteltuna konsernin rahavarat vähenivät 0,4 milj. euroa tammi-maaliskuussa (-1,0 milj. euroa). Vuoden alussa rahavaroja oli 1,7 miljoonaa euroa ja katsauskauden lopussa 1,4 miljoonaa euroa.
Maaliskuun lopussa 2014 konsernin omavaraisuusaste oli 39,2 prosenttia (31.12.2013: 38,3 %). Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma osaketta kohden kasvoi 1,83 euroon (31.12.2013: 1,80 euroa).
OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA
Wulff-Yhtiöt Oyj:n osake on noteerattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:n pörssilistalla Small Cap -markkina-arvoryhmässä Teollisuustuotteet ja palvelut -toimialaluokassa. Wulff-osakkeen kaupankäyntitunnus on WUF1V. Katsauskauden lopussa osakkeen arvo oli 1,35 euroa (1,90 euroa) ja ulkona olevien osakkeiden markkina-arvo oli 8,8 milj. euroa (12,4 milj. euroa).
Tammi-maaliskuussa 2014 ei ostettu takaisin omia osakkeita. Maaliskuun 2014 lopussa yhtiön hallussa oli 79 000 omaa osaketta (31.3.2013: 85 000), mikä vastasi 1,2 prosenttia (1,3 %) emoyhtiön koko osake- ja äänimäärästä. Varsinaiselta yhtiökokoukselta 10.4.2014 saamansa valtuutuksen perusteella yhtiön hallitus päätti järjestäytymiskokouksessaan jatkaa omien osakkeiden takaisinostoa hankkimalla enintään 300 000 kappaletta yhtiön omia osakkeita 30.4.2015 mennessä.
Wulff-Yhtiöt Oyj:n varsinainen yhtiökokous 10.4.2014 päätti, että osinkoa ei jaeta (osingonjako huhtikuussa 2013 oli 0,08 euroa osakkeelta). Varsinaisen yhtiökokouksen päätöksistä tiedotettiin tarkemmin pörssitiedotteella 10.4.2014.
HENKILÖSTÖ
Alkuvuonna 2014 Wulff-konsernin palveluksessa työskenteli keskimäärin 295 (326) henkilöä. Maaliskuun lopussa konsernin palveluksessa oli 295 (325) henkilöä, joista 115 (124) työskenteli Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa tai Virossa.
Suurin osa, noin 60 prosenttia, konsernin henkilökunnasta toimii myyntitehtävissä ja noin 40 prosenttia työskentelee myynnin tukitehtävissä, logistiikkapalveluissa ja hallinnossa. Henkilökunnasta noin puolet on miehiä ja puolet naisia.
LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Toimistotarvikkeiden kysyntään vaikuttavat vielä talouden laskusuhdanteen aikana organisaatioissa tehdyt henkilöstövähennykset ja kustannussäästötoimenpiteet. Yleinen epävarmuus jatkunee, mikä vaikuttaa joidenkin yritysasiakkaiden tilauskäyttäytymiseen.
Vaikka liikelahjat mielletäänkin nykyisin yhä useammin osaksi yrityksen kokonaisviestintää ja niitä hyödynnetään myös sesonkien ulkopuolella, saatetaan kustannussäästöjä hakea supistamalla brändiin panostamista. Taloudessa jatkuvat epävarmuustekijät vaikuttavat erityisesti liike- ja mainoslahjojen kysyntään. Epävarmoina aikoina yritykset saattavat vähentää myös osallistumistaan messuille.
Konsernin liikevaihdosta noin puolet tulee muista kuin euromaista. Valuuttakurssien muutokset vaikuttavat konsernin nettotulokseen, mutta niiden vaikutuksen arvioidaan olevan maltillinen.
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Konsernissa ei ole ollut olennaisia katsauskauden jälkeisiä tapahtumia.
MARKKINATILANNE JA TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT
Wulff on alansa merkittävin pohjoismainen toimija. Sen tehtävä on auttaa yritysasiakkaitaan menestymään omassa liiketoiminnassaan tarjoamalla heille innovatiivisia tuotteita ja palveluja asiakkaille sopivimmalla tavalla. Markkinoilla on tapahtunut konsolidoitumista viime vuosina ja pohjoismaisten markkinoiden uskotaan konsolidoituvan jatkossakin. Konsernilla on jatkuva valmius tehdä strategian mukaisia uusia yritysostoja.
Heikosta markkinatilanteesta huolimatta vuoden 2014 liiketuloksen uskotaan paranevan tehtyjen kustannussäästöjen ansiosta. Toimialalle on tyypillistä, että tulos kertyy viimeisen vuosineljänneksen aikana.
Wulff jatkaa toimintansa tehostamista osana jatkuvaa uudistumistaan parantaakseen kannattavuuttaan sekä saavuttaakseen pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteensa. Loppuvuonna 2013 toteutettu kustannussäästöohjelma vaikutti odotetusti ensimmäisellä vuosineljänneksellä, ja sen arvioidaan tuovan 2,0 milj. euron vuotuiset säästöt pääosin vuonna 2014.
Myyntiin, sen kehittämiseen ja asiakkaille tarjottaviin uusiin ratkaisuihin panostetaan vahvasti. Esimerkkeinä uusista tuotteista ja palveluista, joista on jo saatu asiakkailta hyvää palautetta ovat työhyvinvointiin ja -viihtyvyyteen sekä toiminnan ekologisuuteen vaikuttavat LED-valot ja -valaistusratkaisut sekä äänimaailmaa parantavat akustolevyt.
TALOUDELLINEN TIEDOTTAMINEN 2014
Wulff julkistaa seuraavat taloudelliset katsaukset vuonna 2014:
| Osavuosikatsaus, tammi-kesäkuu 2014 | to 7.8.2014 |
| Osavuosikatsaus, tammi-syyskuu 2014 | to 6.11.2014 |
Vantaalla 7.5.2014
WULFF-YHTIÖT OYJ
HALLITUS
Lisätietoja:
konsernijohtaja Heikki Vienola
puh. (09) 5259 0050 tai gsm 050 65 110
sähköposti: heikki.vienola@wulff.fi
JAKELU
NASDAQ OMX Helsinki Oy
Keskeiset tiedotusvälineet
www.wulff.fi
OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2014: TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsauksessa esitetyt tiedot ovat tilintarkastamattomia
KONSERNIN TULOSLASKELMA (IFRS), lyhennetty
| I | I | I-IV | |
| 1000 euroa | 2014 | 2013 | 2013 |
| Liikevaihto | 19 775 | 22 742 | 83 543 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 35 | 41 | 110 |
| Aineiden ja tarvikkeiden käyttö | -12 849 | -14 652 | -55 190 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -4 283 | -4 849 | -17 811 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2 390 | -2 875 | -10 649 |
| Tulos ennen poistoja (EBITDA) | 289 | 407 | 3 |
| Poistot | -257 | -287 | -1 104 |
| Arvonalentumiset | 0 | 0 | -1 620 |
| Liikevoitto/-tappio | 31 | 120 | -2 721 |
| Rahoitustuotot | 6 | 108 | 155 |
| Rahoituskulut | -90 | -164 | -829 |
| Voitto/Tappio ennen veroja | -53 | 64 | -3 395 |
| Tuloverot | 9 | -16 | -510 |
| Katsauskauden tulos | -44 | 48 | -3 904 |
| Jakautuminen: | |||
| Emoyhtiön omistajille | 13 | 29 | -3 874 |
| Määräysvallattomille omistajille | -57 | 19 | -31 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta | |||
| tuloksesta laskettu | |||
| osakekohtainen tulos: | |||
| Tulos/osake, EUR | 0,00 | 0,00 | -0,59 |
| (laimennettu = laimentamaton) | |||
| KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA, (IFRS), lyhennetty | I | I | I-IV |
| 1000 euroa | 2014 | 2013 | 2013 |
| Katsauskauden tulos | -44 | 48 | -3 904 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi (verojen jälkeen) | |||
| Muuntoerot | 39 | 100 | -258 |
| Myytävissä olevien sijoitusten arvonmuutokset | -8 | -15 | -50 |
| Muut laajan tuloksen erät yhteensä | 85 | 85 | -308 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | -13 | 133 | -4 212 |
| Laajan tuloksen jakautuminen: | |||
| Emoyhtiön omistajille | 23 | 96 | -4 148 |
| Määräysvallattomille omistajille | -36 | 37 | -64 |
| TASE (IFRS), lyhennetty | |||
| 1000 euroa | 31.3.2014 | 31.3.2013 | 31.12.2013 |
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 7 830 | 9 592 | 7 845 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 166 | 1 372 | 1 180 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 1 501 | 1 953 | 1 536 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvarat | |||
| Korolliset pitkäaikaiset rahoitusvarat | 35 | 34 | 35 |
| Korottomat pitkäaikaiset rahoitusvarat | 236 | 299 | 246 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 739 | 2 091 | 1 737 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 12 506 | 15 341 | 12 578 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 8 717 | 10 100 | 9 053 |
| Lyhytaikaiset saamiset | |||
| Korolliset lyhytaikaiset saamiset | 23 | 17 | 20 |
| Korottomat lyhytaikaiset saamiset | 11 724 | 14 619 | 11 728 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat | 3 | 3 | 3 |
| Rahavarat | 1 395 | 1 747 | 1 774 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 21 862 | 26 486 | 22 578 |
| VARAT YHTEENSÄ | 34 369 | 41 827 | 35 156 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Oma pääoma yhteensä | |||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma: | |||
| Osakepääoma | 2 650 | 2 650 | 2 650 |
| Ylikurssirahasto | 7 662 | 7 662 | 7 662 |
|
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
223 | 223 | 223 |
| Kertyneet voittovarat | 1 438 | 5 947 | 1 190 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 819 | 1 251 | 1 137 |
| Oma pääoma yhteensä | 12 792 | 17 733 | 12 861 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Korolliset pitkäaikaiset velat | 4 675 | 5 782 | 4 825 |
| Laskennalliset verovelat | 50 | 99 | 39 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 4 725 | 5 880 | 4 864 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Korolliset lyhytaikaiset velat | 4 521 | 3 189 | 2 839 |
| Korottomat lyhytaikaiset velat | 12 329 | 15 025 | 14 591 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 16 850 | 18 214 | 17 431 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHT. | 34 369 | 41 827 | 35 156 |
|
RAHAVIRTALASKELMA (IFRS), lyhennetty |
I | I | I-IV |
| 1000 euroa | 2014 | 2013 | 2013 |
| Liiketoiminnan rahavirta: | |||
| Myynnistä saadut maksut | 19 719 | 21 493 | 85 210 |
|
Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut |
35 | 45 | 114 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -20 932 | -23 180 | -84 131 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | -1 178 | -1 642 | 1 193 |
| Maksetut korot | -59 | -54 | -136 |
| Saadut korot liiketoiminnasta | 3 | 7 | 30 |
| Maksetut tuloverot | -326 | -202 | -520 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -1 559 | -1 891 | 567 |
| Investointien rahavirta: | |||
|
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin |
-237 | -490 | -828 |
|
Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden luovutustulot |
1 | 46 | 123 |
|
Muiden pitkäaikaisten sijoitusten myynti |
0 | 0 | 11 |
| Myönnetyt lainat | -65 | -2 | -65 |
| Lainasaamisten takaisinmaksut | 0 | 33 | 34 |
| Investointien nettorahavirta | -300 | -413 | -725 |
| Rahoituksen rahavirta: | |||
| Maksetut osingot | 0 | -21 | -638 |
| Saadut osingot | 0 | 7 | 7 |
|
Määräysvallattomien omistajien osuuksien hankinta |
-57 | -33 | -33 |
|
Määräysvallattomien omistajien osuuksien myynnit |
1 | 0 | 0 |
|
Lyhytaikaisten sijoitusten rahavirta (netto) |
1 | 77 | 95 |
|
Lyhytaikaisten lainojen nostot ja takaisinmaksut |
1 652 | 1 762 | 1 357 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | |||
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -119 | -483 | -1 385 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 1 478 | 1 309 | -598 |
| Rahavarojen muutos | -382 | -995 | -756 |
| Rahavarat kauden alussa | 1 774 | 2 749 | 2 749 |
| Rahavarojen muuntoero | 3 | -7 | -219 |
| Rahavarat kauden lopussa | 1 395 | 1 747 | 1 774 |
LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
| 1000 euroa | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | ||||||||||
| Sijoi | |||||||||||
| tetun | |||||||||||
| va | Mää | ||||||||||
| paan | räys | ||||||||||
| Yli | oman | vallat | |||||||||
| Osa | kurs | pää | Kerty | tomien | |||||||
| ke | si | oman | Omat | Muun | Käyvän arvon rahasto | neet | omis | ||||
| pää | rahas | rahas | osak | to | voitto | tajien | |||||
| oma | to | to | keet | erot | varat | Yht. | osuus | YHT. | |||
| Oma pääoma 1.1.2013 | 2 650 | 7 662 | 223 | -272 | 28 | -25 | 6 118 | 16 384 | 1 283 | 17 667 | |
| Kauden voitto / tappio | 29 | 29 | 19 | 48 | |||||||
| Muut laajan tuloksen erät (verojen jälkeen): | |||||||||||
| Muuntoerot | 81 | 81 | 19 | 100 | |||||||
| Myytävissä olevat rahoitusvarat |
-15 |
-15 | -15 | ||||||||
| Kauden laaja tulos | 81 | -15 | 29 | 96 | 37 | 133 | |||||
| Osingonjako | 0 | 0 | -21 | -21 | |||||||
| Omien osakkeiden luovutus | 0 | 0 | |||||||||
| Osakeperusteiset maksut | 1 | 1 | 1 | ||||||||
| Määräysvallattomien omistajien osuuksien muutokset, jotka eivät johtaneet muutokseen määräysvallassa | 0 | -49 | -49 | ||||||||
| Oma pääoma 31.3.2013 | 2 650 | 7 662 | 223 | -272 | 110 | -40 | 6 149 | 16 482 | 1 251 | 17 733 | |
| Oma pääoma 1.1.2014 | 2 650 | 7 662 | 223 | -260 | -196 | -76 | 1 723 | 11 725 | 1 137 | 12 862 | |
| Kauden voitto / tappio | 13 | 13 | -57 | -44 | |||||||
| Muut laajan tuloksen erät (verojen jälkeen): | |||||||||||
| Muuntoerot | 18 | 18 | 21 | 39 | |||||||
| Myytävissä olevat rahoitusvarat |
-8 |
-8 | -8 | ||||||||
| Kauden laaja tulos | 18 | -8 | 13 | 23 | -36 | -13 | |||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| Osakeperusteiset maksut | 1 | 1 | 1 | ||||||||
| Määräysvallattomien omistajien osuuksien muutokset, jotka eivät johtaneet muutokseen määräysvallassa | 224 | 224 | -282 | -58 | |||||||
| Oma pääoma 31.3.2014 | 2 650 | 7 662 | 223 | -260 | -178 | -84 | 1 961 | 11 973 | 819 | 12 792 | |
OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT
1. LAADINTAPERIAATTEET
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 –standardin mukaisesti. Noudatetut laatimisperiaatteet ovat yhtenevät tilinpäätöksessä 2013 noudatettujen periaatteiden kanssa. 1.1.2014 voimaan tulleilla IFRS-standardien muutoksilla ja tulkinnoilla ei ole ollut olennaista vaikutusta osavuosikatsaukseen. Muutokset on kuvattu vuoden 2013 IFRS-konsernitilinpäätöksessä.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä. Vaikka arviot perustuvat tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat käytetyistä arvioista.
Taulukoiden yksittäiset luvut ja loppusummat on pyöristetty tuhansiksi euroiksi tarkemmista luvuista.
Osassa konsernin lainasopimuksista on kovenantit, joiden mukaan omavaraisuusasteen tulee olla vähintään 35 prosenttia ja korolliset velat/käyttökate -suhdeluvun on oltava enintään 3,5 kunkin tilikauden lopussa. Tilinpäätöshetkellä 31.12.2013 korolliset velat/käyttökate –kovenantti (suhdeluku) rikkoutui tappiollisen tuloksen vuoksi. Konsernin johto neuvotteli asiasta pankkien kanssa ja loppuvuoden 2013 aikana ja kovenanttirikkeen johdosta pankit perivät yhtiöltä kertaluonteisen korvauksen. Kovenantit raportoidaan vuositasolla. Korolliset velat on jaoteltu pitkä- ja lyhytaikaisiin velkoihin niiden maksuaikataulun mukaisesti.
Konsernin tiedossa ei ole sellaisia merkittäviä katsauskauden päättymisen jälkeisiä tapahtumia, jotka olisivat vaikuttaneet olennaisesti tämän tiedotteen tietoihin muilta osin kuin mitä on kerrottu hallituksen toimintakatsauksessa.
2. KONSERNIRAKENTEESSA TAPAHTUNEET MUUTOKSET
Määräysvallattomien omistajien osuuksien muutokset
Konserni hankki maaliskuussa 2014 2 %:n osuuden S Supplies Holding AB:n osakekannasta, ja omistaa hankinnan jälkeen 85 % yhtiön osakekannasta. Kauppahinta oli 56 tuhatta euroa. S Supplies Holding AB:n nettovarallisuuden (ilman liikearvoa) kirjanpitoarvo oli 2 795 tuhatta euroa. Määräysvallattomien omistajien osuus pieneni hankinnan johdosta 56 tuhatta euroa.
Konserni myi tammikuussa 2014 20 %:n osuuden Wulff Liikelahjat Oy:stä määräysvallattomille omistajille. Kaupan jälkeen konserni omistaa yhtiöstä 80 %. Kauppahinta oli 1 tuhatta euroa. Wulff Liikelahjat Oy:n nettovarallisuuden (ilman liikearvoa) kirjanpitoarvo oli negatiivinen 1 151 tuhatta euroa, josta realisoitui kertyneisiin voittovaroihin kirjattu 231 tuhannen euron myyntivoitto ja määräysvallattomien omistajien pieneni vastaavasti.
3. SEGMENTTITIEDOT
| I | I | I-IV | |
| 1000 euroa | 2014 | 2013 | 2013 |
| Liikevaihto toimintasegmenteittäin | |||
| Sopimusasiakkaat-divisioona | 16 725 | 19 487 | 70 669 |
| Suoramyynti-divisioona | 3 040 | 3 253 | 12 892 |
| Konsernipalvelut | 126 | 202 | 659 |
| Segmenttien väliset eliminoinnit | -115 | -201 | -677 |
| LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ | 19 775 | 22 742 | 83 543 |
| Liikevoitto/-tappio toimintasegmenteittäin | |||
| Sopimusasiakkaat-divisioona | 221 | 466 | -70 |
| Liikearvon arvonalentumiset | 0 | 0 | -1 619 |
| Sopimusasiakkaat-divisioona | 221 | 466 | 2 041 |
| Suoramyynti-divisioona | -93 | -87 | -108 |
| Konsernipalvelut ja kohdistamattomat erät | -97 | -259 | -923 |
| LIIKEVOITTO/-TAPPIO YHTEENSÄ | 31 | 120 | -2 721 |
4. TUNNUSLUVUT
| I | I | I-IV | |
| 1000 euroa | 2014 | 2013 | 2013 |
| Liikevaihto | 19 775 | 22 742 | 83 543 |
| Liikevaihdon muutos, % | -13,0 % | -2,5 % | -7,4 % |
| Tulos ennen poistoja (EBITDA) | 289 | 407 | 3 |
| Tulos ennen poistoja, % liikevaihdosta | 1,5 % | 1,8 % | 0,0 % |
| Liiketulos | 31 | 120 | -2 721 |
| Liiketulos, % liikevaihdosta | 0,2 % | 0,5 % | -3,3 % |
| Tulos ennen veroja | -53 | 64 | -3 395 |
| Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta | -0,3 % | 0,3 % | -4,1 % |
| Tilikauden tulos (emoyhtiön omistajille kuuluva) | 13 | 29 | -3 874 |
| Tilikauden tulos, % liikevaihdosta | 0,1 % | 0,1 % | -4,6 % |
| Tulos/osake, EUR (laimennettu = laimentamaton) | 0,00 | 0,00 | -0,59 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | -0,34 % | 0,27 % | -25,58 % |
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % | -0,01 % | 0,42 % | -13,92 % |
| Omavaraisuusaste kauden lopussa, % | 39,2 % | 44,2 % | 38,3 % |
| Nettovelkaantumisaste kauden lopussa | 60,5 % | 40,4 % | 45,4 % |
| Oma pääoma/osake, EUR * | 1,83 | 2,53 | 1,80 |
| Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 238 | 465 | 778 |
| Bruttoinvestoinnit, % liikevaihdosta | 1,2 % | 2,0 % | 0,9 % |
| Omat osakkeet kauden lopussa | 79 000 | 85 000 | 79 000 |
| Omat osakkeet, % osakepääomasta ja äänimäärästä | 1,2 % | 1,3 % | 1,2 % |
| Osakemäärä kauden lopussa | 6 607 628 | 6 607 628 | 6 607 628 |
| Henkilöstö keskimäärin | 295 | 326 | 311 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 295 | 325 | 295 |
* Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma / Osakemäärä ilman lunastettuja omia osakkeita.
| TUNNUSLUVUT | I | IV | III | II | I |
| VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
| Liikevaihto, 1000 euroa | 19 775 | 22 585 | 17 474 | 20 743 | 22 742 |
| Tulos ennen poistoja (EBITDA), 1000 euroa | 289 | 328 | -246 | -486 | 407 |
| Liiketulos, 1000 euroa | 31 | -930 | -1 141 | -769 | 120 |
| Tulos ennen veroja, 1000 euroa | -53 | -1 242 | -1 212 | -1 005 | 64 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden tulos, 1000 euroa | 13 | -2 113 | -1 030 | -760 | 29 |
| Tulos/osake, EUR (laimennettu = laimentamaton) | 0,00 | -0,32 | -0,16 | -0,12 | 0,00 |
5. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
| I | I | I-IV | |
| 1000 euroa | 2014 | 2013 | 2013 |
| Myynnit lähipiirille | 49 | 61 | 247 |
| Ostot lähipiiriltä | 11 | 50 | 56 |
| Lyhytaikaiset korottomat saamiset lähipiiriltä | 20 | 21 | 49 |
| Pitkäaikaiset korolliset saamiset lähipiiriltä | |||
| Lyhytaikaiset korottomat velat lähipiirille | 12 |
6. EHDOLLISET VELAT SEKÄ SITOUMUKSET
| 1000 euroa | 31.3.2014 | 31.3.2013 | 31.12.2013 |
| Omasta puolesta annetut vakuudet ja takaukset | |||
|
Yrityskiinnitykset konsernin velkojen vakuudeksi |
7 550 | 7 550 | 7 550 |
|
Kiinteistökiinnitykset konsernin velkojen vakuudeksi |
900 | 900 | 900 |
|
Konsernin velkojen vakuudeksi pantatut konserniyhtiöiden osakkeet |
6 702 | 4 018 | 6 702 |
|
Konsernin velkojen vakuudeksi pantatut muut julkisesti noteeratut osakkeet |
115 | 167 | 125 |
|
Konsernin velkojen vakuutena olevat lyhytaikaiset saamiset |
242 | 266 | 239 |
| Annetut pantit ja takaukset konserniyhtiöiden taseen ulkopuolisista vastuista | 186 | 228 | 183 |
| Muiden puolesta annetut takaukset | 0 | 98 | 0 |
| Ei-purettavissa olevat vuokravastuut | 4 264 | 5 847 | 4 648 |
| TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET | |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | Tilikauden tulos yhteensä ennen määräysvallattomien omistajien osuuden erottamista x 100 |
| Oma pääoma keskimäärin kauden aikana (sis. määräysvallattomien omistajien osuus) | |
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % | (Voitto/Tappio ennen veroja + Korkokulut) x 100 |
| Taseen loppusumma - Korottomat velat keskimäärin kauden aikana | |
| Omavaraisuusaste, % | (Oma pääoma yhteensä kauden lopussa (sis. määräysvallattomien omistajien osuus)) x 100 |
| Taseen loppusumma - Saadut ennakot (kauden lopussa) | |
| Korollinen nettovelka | Korolliset velat - Korolliset saamiset - Rahavarat |
| Nettovelkaantumisaste, % | Korollinen nettovelka kauden lopussa x 100 |
| Oma pääoma yhteensä kauden lopussa (sis. määräysvallattomien omistajien osuus) | |
| Osakekohtainen tulos (EPS), EUR | Emoyhtiön omistajille kuuluva tulos |
| Osakkeiden antioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana (ilman omia osakkeita) | |
| Oma pääoma / osake, EUR | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma kauden lopussa |
| Osakkeiden antioikaistu lukumäärä kauden lopussa (ilman omia osakkeita) | |
| Osakekohtainen osinko, EUR | Tilikaudelta jaettu osinko |
| Osakkeiden antioikaistu lukumäärä kauden lopussa (ilman omia osakkeita) | |
| Osinko/tulos, % | Osakekohtainen osinko x 100 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva osakekohtainen tulos | |
| Tulos ennen poistoja / osake, EUR | Tulos ennen poistoja (EBITDA) |
| Osakkeiden antioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana (ilman omia osakkeita) | |
| Osakekannan markkina-arvo | Ulkona olevien osakkeiden antioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa |
| x osakkeen päätöskurssi tilikauden lopussa | |
